水运工程经济知识点整理(部分).docxVIP

工程经济活动就是把科学研究、生产实践、经验积累中所学到的科学知识有选择地、创造性的应用到最有效的利用自然资源、人力资源和其他资源的经济活动和社会活动中，以满足人们需要的过程。 现金流出：相对某个系统，指在某一时点上流出系统的资金或货币量，如投资、成本费用等。用符号（CO）t表示 现金流入：相对一个系统，指在某一时点上流入系统的资金或货币量，如销售收入等。用符号（CI）t表示 现金流量：指各个时点上实际发生的资金流出或资金（现金流入、现金流出及净现金流量的统称） 净现金流量 = 现金流入 - 现金流出 用（CI- CO ）t表示 现金流量表：用表格的形式描述不同时点上发生的各种现金流量的大小和方向。 现金流量图：简单、能直观明了的表示项目寿命中不同时点上发生的现金流量。 资金时间价值: 把资金投入到生产和流通领域，随着时间的推移，会发生增值现象，所增值的部分称为资金的时间价值。 资金时间价值的计算: 资金时间价值的大小取决于本金的数量多少，占用时间的长短及利息率（或收益率）的高低等因素。 资金时间价值的二种表现形式:①利润：资金投入到生产和流通领域所产生的增殖，称为利润或收益 ②利息：将资金存入银行或向银行借贷款所得到或付出的增殖额，称为利息 时值：某个时间为基准，运动着的资金所处的相对时间位置上的价值（即特定时间位置上的价值）。根据时间基点的不同，同一笔资金的时值又可以分为现值和终值。 现值 P：某一特定时间序列起点的现金流量。 终值 F：某一特定时间序列终点的现金流量。 年值 A：发生在某一特定时间序列各计算期末（不包括零期）且金额大小相等的现金流量。 单利:是仅以本金为基数计算利息，而对取得的利息不再计利息的一种计算方法。 复利：以本金和利息之和为计息基数的一种计息方法。 当计息周期小于付款周期时，银行规定的年利率水平与存款者实际得到的利率水平不相等，从而产生出名义利率与实际利率。 名义利率：是明文规定支付的利率水平，在复利周期小于付款周期的情况下，它是一种非有效的“挂名”利率。 实际利率：则表示在复利周期小于付款周期时，实际支付的利率值，它是有效的利率。 名义利率与实际利率的关系: 设名义利率为r，一年中计息次数为m，则一个计息周期的利率应为r/m，一年后本利和为：F＝P(1＋r/m)^m 利息为： I＝F－P＝P（1＋i）n－P 实际利率ieff则为: 当m=1时，名义利率与实际利率相等 当m＞1时，实际利率大于名义利率 当m→∞,即按连续复利计算，i与r的关系为:e^r-1 例：计算周期为六个月，每个利息期的利率为3％。这种情况也可表述为：年利率为6％，每半年复利计算一次。其中6％就是名义利率，而3％称周期利率。 名义利率＝周期利率×每年的复利周期数 名义利率＝3％×2＝6％ 实际利率=F/P-1=(100（1＋3％）^2-100)/100=6.09% 若连续计息，实际利率： 等值计算中四种典型现金流量 （1）现在值（当前值）P 现在值属于现在一次支付（或收入）性质的货币资金，简称现值。（2）将来值F 将来值指站在现在时刻来看，发生在未来某时刻一次支付（或收入）的货币资金，简称终值。 （3）等年值A 等年值指从现在时刻来看，以后分次等额支付的货币资金，简称年金。 年金满足两个条件： a.各期支付（或收入）金额相等；b. 支付期（或收入期）各期间隔相等 （4）递增（或递减）年值G 递增（或递减）年值指在第一年末的现金流量的基础上，以后每年末递增（或递减）一个数量递增年值现金流。 （1）一次支付类型 一次支付类型的现金流量图仅涉及两笔现金流量，即现值与终值。 ①一次支付终值公式（已知P求F） ②一次支付现值公式（已知F求P） （2）等额支付类型（普通年金） ①等额支付年金终值公式（已知A求F） ②等额支付偿债基金公式（已知F求A） ③等额支付现值公式（已知A求P） 等额支付资金回收公式（已知P求A） (3)等差支付序列类型 ①等差支付序列终值公式（已知G求F） ②等差支付序列现值公式（已知G求P） ③等差支付序列年值公式 运用以上三个公式分析解决问题时，应把握标明的前提条件的。现值永远位于等差G开始出现的前两年。 例：某人计划第一年末存入银行5000元，并在以后九年内，每年末存款额逐年增加1000元，若年利率为5%，问该项投资的现值是多少？年值是多少？ 基础存款额A为5000元，等差G为1000元。 设基础存款额为A5000，设等差G的序列年值为AG。 计息周期与支付周期不同的几种情况 计息周期：某某时间计息一次，表明计息且付息，即按复利计算 支付周期：指现金流量的发生周期，亦称支付期。 (二)计息期小于支