湖南凯美特气体股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我.PDFVIP

湖南凯美特气体股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评价报告 一、公司建立内部控制制度的目的和遵循的原则 （一）公司内部控制制度的目的 1 、提高生产经营管理效率，提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权 益； 2 、增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法规范； 3 、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公 司资产安全、完整； 4 、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1 、内部控制符合国家有关法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控制 指引》、财政部 《企业内部控制基本规范》以及公司的实际情况； 2 、内部控制约束公司内部涉及控制方面的所有人员，任何个人都不得拥有 超越内部控制的权力； 3 、内部控制涵盖公司内部涉及控制方面的各项经济业务及相关岗位，并针 对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 4 、内部控制保证公司内部涉及控制方面的机构、岗位的合理设置及其职责 权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、 相互制约、相互监督； 5 、内部控制遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 6 、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高， 不断修订和完善。 二、控制环境 公司己经按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）和有关监管要求及《湖南凯美特股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》），设立了董事会、监事会，在公司内部建立 了与业务性质和规模相适应的组织结构，各部门有明确的管理职能，部门之间及 内部建立了适当的职责分工与报告关系，以确保各项经济业务的授权、执行、记 录及资产的维护与保管由不同的部门或人员相互牵制监督。公司明确了管理理念 和经营风格，并在公司范围内进行广泛的教育和宣传。 （一）公司的内部控制结构 l 、股东大会 1 股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行日常管理和监督，其 权利符合 《公司法 》、《证券法》的规定。按照《公司法》、《证券法》及《公司 章程》的规定，股东大会决定公司的发展战略和经营方针、审议公司资本的变动 事宜、审议公司的重大交易事项、选举董事及监事。股东大会每年召开一次，于 上一个会计年度完结后的六个月之内举行，在《公司章程》 规定的情形下可召 开临时股东大会。 公司已经制定《股东大会议事规则》。 2 、董事会 董事会是公司的常设决策机构，由股东大会选举产生，被股东大会授权全面 负责公司的经营和管理，制定公司的总方针、总目标和年度综合计划，是公司的 经营决策中心。董事会对股东大会负责并报告工作。 公司己经制定了《董事会议事规则》。公司董事会现由八名董事组成，其中 独立董事三名。 3 、监事会 监事会是公司的监督机构，其中的股东代表监事由股东大会选举。监事会由 股东大会授权，负责保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵犯，负责监 督公司合法运作，负责监督公司董事、高级管理人员的行为。监事会对股东大会 负责并报告工作。 公司己经制定了《监事会议事规则》。公司监事会由三名监事组成，其中股 东代表监事 2 名，职工监事1 名。 4 、管理层及组织架构 公司总经理、财务负责人及审计部负责人由董事会聘任，在董事会的领导下 制定具体的各项工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行 考核并对计划做出适当修订。公司明确了各高级管理人员的职责，总经理按 《总 经理工作细则》全面主持公司的日常工作。 公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了人事行政部、综合 部、生产技术部、销售部、工程项目部、QHSE 部、财务部、审计部和证券部等 9 个部门，部门的设立基本贯彻不兼容职务相分离的原则，比较科学地划分了每 个部门的责任权限，形成相互制衡机制。各部门随时互通信息，确保控制措施切 实有效。 公司各控股子公司及重要参股公司在一级法人治理结构下建立了完备的决 策系统、执行系统和监督反馈系统