反洗钱基础知识培训.pptVIP

反洗钱基础知识 一、反洗钱基础知识简介 二、反洗钱的具体操作实务 三、反洗钱报告及典型案例分析 （一）“洗钱”的由来及概念 “洗钱”一词由英语“Money Laundering”直译而来。在西班牙语中称“Blangueo”(Bleaching)，即漂白之意；而在意大利语中则称“Riciclaggio” (Recycling)，即再循环。据传在二十世纪初，美国旧金山一家名叫圣.弗郎西斯饭店的老板看到店里日常流通的一些硬币粘满油污，他怕弄脏顾客的白手套，使用碱液把这些硬币清洗一遍，被清洗的硬币像新币一样干净，就叫“洗钱”。后来到20世纪20年代，美国芝加哥出现了阿狸.卡彭、约多里奥和勒基.鲁西诺为首的有组织犯罪集团。该有组织犯罪集团的一个财务总管购置一台自动洗衣机，为顾客洗衣服，收取现金。然后将这部分现金收入连同其犯罪收入一起向税务机关申报，于是其犯罪收入变成合法收入。从此出现现代意义上的“洗钱”。 “洗钱” (Money Laundering) 是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 现代各国法律对洗钱的解释不完全相同，金融机构反洗钱比较权威的机构巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱进行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向