商业银行非零售主标尺设计及优化研究.pdfVIP

2015 年第3 期 25 商业银行非零售主标尺设计及优化研究 章　彰　胡广立　范　坤1 摘要：在商业银行内部评级体系中，建立非零售主标尺的目的在于区分不同类型客户的信 用风险，进行违约概率区间划分。通过在违约概率和信用等级之间建立统一的对应关系，实现 不同客户违约风险的比较，从而为实施差别化的风险管理奠定基础。主标尺设计不当，不仅会 造成评级结果过于集中于某些特定的级别，而且容易造成部分或全部级别预测的违约概率大幅 偏离实际违约率，监管资本计算失真以及经济资本错误分配等后果，直接影响风险预测的合理 性。本文主要介绍主标尺构建的方法论、评估主标尺合理性的标准，探讨中国银行业在设计和 优化主标尺过程中存在的问题及解决思路。 关键词：信用风险；主标尺；内部评级；违约概率；监管资本 一、引言 主标尺是信用风险内部评级体系的重要基础，监管机构对主标尺提出了明确要求。巴塞尔 银行监管委员会发布的 《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》明确规定，主标尺 的评级分布要合理