- 1、本文档共28页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
第三章总账子系统
第一节总账子系统的目标设计与功能
模块设计
• 一、总账子系统的设计目标
(1)系统初始化;(2)凭证管理;(3)记账功能;(4) 出
纳管理;(5)查询、打印会计信息;(6)辅助管理功
能;(7)期末处理
• 二、总账子系统的功能模块
一系统初始 二、凭证管理 三、出纳管理 四、辅助管理
化 1.填制凭证 1.现金银行日记账 1.部门核算
1.设置外币汇率 2. 出纳签字 2.资金日报 2.项目核算
2.设置会计科目 3.修改凭证 3.支票登记薄 3.个人往来
3.录入期初余额 4.审核凭证 4.银行对账 4.供应商往来
4.设置凭证类别 5.记账 -银行对账期初录入 5.客户往来
5.设置结算方式 6.反记账 -录入银行对账单 -建立客户一览表
6.设置会计期间 7.科目汇总 - 自动或手工对账 -期初余额录入
7.数据正确性校验 -编制余额调节表 -客户往来两清账勾销
-核销银行账 -客户往来催款单
-客户往来账龄分析
五、查询打印 六、期末处理
1.会计科目 1. 自动转账定义
2.记账凭证 2.转账生成
3. 明细账 3.对账
4.总账 4.结账
5.辅助账 5.反结账
6.科目汇总表
图3-1 总账子系统的功能模块
第二节 总账子系统的数据处理流程设计
• 一、手工账务处理流程
现 银行
金 存款
日记账
收 付 转
款 帐 核对
款
原始
凭证 记帐凭证 总分类账
会计
报表
核对
明细分类账
图3-2 记账凭证式会计核算组织程序
• 二、电算化账务处理子系统数据流程设计
初始化
用户
外币汇率 会计科目 凭证类别 权限密码
文档评论(0)