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企业公司财务管理制度细则超详细（篇五） ?第一章总则： ? ?一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 ? ?二、公司财务部门的职能是： ? ?1、 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 ? ?2、 建立健全财务管理的各种 HYPERLINK /wenmi/fanwen/guizhangzhidu/ \t _blank 规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。 ? ?3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。 ? ?4、厉行节约，合理使用资金。 ? ?5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 ? ?6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 ? ?7、完成公司交给的其它工作。 ? ?三、公司财务由财务主管，会计，，出纳，收银员，等工作人员组成。 ? ?四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。 ? ?第二章、制度细则 ? ?1、财务工作岗位职责 ? ?2、财务管理工作 ? ?3、支票管理（含其它银行票据） ? ?4、现金管理 ? ?5、会计档案管理 ? ?6、个人借款管理 ? ?7、日常费用审批及报销流程 ? ?8、费用报销的相关标准 ? ?9、保密管理 ? ?10、发票管理 ? ?11、附则 ? ?第三章、财务工作岗位职责 ? ?一、财务主管负责组织本公司的下列工作： ? ?1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、库存商品、现金、银行、票据、费用等。 ? ?2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 ? ?3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。 ? ?4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。 ? ?5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。 ? ?6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。 ? ?7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。 ? ?8、建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析。 ? ?9、承办公司领导交办的其它工作。 ? ?二、会计的主要工作职责是： ? ?1、按照国家会计制度的记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，原始单据的审核、现金的监督。记账凭证的编写 ? ?2、负责核对往来账务及清理。 ? ?3、负责固定资产、固定资产清理等账务的处理，实行固定资产分类管理，保证固定资产增加、减少、报废、封存、手续齐全，并进行账务处理。 ? ?4、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，提出合理化建议，当好公司参谋。 ? ?5、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据。 ? ?6、积极配合银行做好对账、报账工作。 ? ?7、负责公司发票的开据和及时发送 ? ?三、出纳的主要工作职责是： ? ?1、认真执行现金管理制度。 ? ?2、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金，不认白条抵压现金。做到日清月结，做到账实相符。 ? ?3、建立健全现金日记账，以及银行存款日记账。严格审核现金收付凭证，负责本公司与银行之间各种款项的原始票据的传递工作。 ? ?4、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 ? ?5、根据审批过的费用票据付款，及时保证付款的办理。并将相关付款凭证及时转到会计处，以便及时入账。 ? ?6、负责电费，商户场地费，质保金，垃圾清运费，商户管理费，活动扣点等费用的收缴等。 ? ?四、收银的主要工作职责是： ? ?1、每日按规定时间到公司结算会计处交清当天的营业款项以及销售票据。 ? ?2、按时到岗，备足营业用零钞、发票做好营业前的准备及清洁工作 ? ?3、收款时认真审核服务员开出的单据，确认金额及数量正确并有导购员和顾客的签字 ? ?4、认真识别现金真伪，发现假钞应立即退还该服务员向客人解释并调换 ? ?5、收银员应严格遵守财务保密制度，必须严格按指定的收银折扣、管理人员签字权限操作 ? ?第四章、财务工作管理 ? ?一、会计年度自一月一日起至十二月二十五日止 ? ?二、会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 ? ?三、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并将审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。 ? ?四、 财务工作