第3章 商业银行负债的管理.pptVIP

第一节 负债管理概述 银行负债的构成 （一）存款负债 存款负债是商业银行的传统业务，是其主要资金来源，约占商业银行资金来源的70％-80％。 （二）借款负债 按照期限长短可以划分为短期借款和长期借款，短期借款主要有同业拆借、向中央银行借款，回购协议等；长期借款主要有发行金融债券等。 第二节 存款的管理 从银行的角度来看 存款是银行的象征 存款是银行重要性的主要原因 存款是银行脆弱性的重要来源 存款部分准备、存款支取的“先来后到”原则及存款支取的低成本所决定 存款是银行正常经营的重要基础 可转让支付命令账户 既可用于转账结算，又可支付利息，年利率略低于储蓄存款，提款使用规定的支付命令，和支票一样，可自由转让流通。通过这种帐户，商业银行既可以为客户提供支付上的便利，又支付利息，从而吸引客户，扩大存款。存款余额可以生息，而商业银行是不能为活期存款支付利息的。同时，可转让支付命令帐户是参加存款保险的。 超级可转让支付命令账户 美国商业银行于１９８３年开办的一种利率较高的存款账户业务。它像一般支票账户一样，可以无限制地开出支付命令，而且存款利息较高，银行还提供一定的补贴和奖励，以吸引客户。开立该账户的条件比较苛刻，一般要求存款最低余额必须超过２５００美元，而且存户要按月支付服务费。如果存款余额低于最高限额，银行只支付与普通可转让支付命令账户同样的利率。 储蓄存款 一般性储蓄存款账户 货币市场存款账户 /view/1626716.htm 个人退休账户 定期存款 定期存单 大额可转让定期存单 货币市场存款账户 可支付较高利率，并可以浮动，还可使用支票 具有2500美元的最低限额(现无）； 银行可以支付所能够支付的利率；10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险；新增存款不受最低限额的限制，也不受时间的限制； 就其存款利息是以公布的每日利率为基础进行随时计算的； 向第三者支付时，不论是签发支票，还是电话通知，每月不能超过6次；银行具有要求客户提款时必须提前通知(至少7天)的权力。 吸收存款方法的创新 以贷吸存：获得贷款开立存款帐户 以代理收付业务吸存 以理财顾问服务吸存 以认同账户吸存:消费者对某个机构或某项活动的忠诚来有效增加银行存款的方式（如芝加哥公牛队球迷） 第三节 借款的管理 质押式回购由于质押券不可动用，只具备融资功能；而买断式回购由于回购债券所有权发生转移，处于可动用状态，与国外的回购一样同时具备融资和融券两种基本功能。但在我国，由于已经存在质押式回购这一较为成熟的融资工具，买断式回购融资功能的发挥还需要一个过程，而且也将难以完全替代目前的质押式回购 。 思考题 1、谈谈对我国建立存款保险的看法 2、你同意商业银行经营原则从“负债决定资产”转向“资产决定负债”吗？说明你的理由 从“负债决定资产”到“资产决定负债” 存款的缺陷：被动 资金来源上的被动 资金运用上的被动 借款的优点 主动性强 利用率高:不缴存款准备金 流动性风险低：不会提前支付 非利息成本低：不用分支机构，保管等费用 “资产决定负债”经营模式的弊端 需要以发达的金融市场为基础 利息成本高： 银行借款的债权人所承担的风险要高于存款人所承担的风险，借款的利率一般也就高于存款的利率。 波动性大 借款的利率敏感性比存款高 短期借款 期限在一年或一年以下 同业拆借 证券回购 向中央银行借款 * 短期借款之一：同业拆借 商业银行从其他金融机构之间借入短期资金，主要用于支持资金的临时周转。 期限短 金额大 风险低 手续简便 SHIBOR：上海银行间同业拆放利率（Shibor） * 短期借款之二：债券回购 质押式回购 交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务 资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金，逆回购方向正回购方返还原出质债券。 买断式回购 债券持有人（正回购方）将债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，交易双方约定在未来某一时期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种债券的交易行为。 两者的主要区别在于标的券种的所有权归属不同 * 短期借款之三：向中央银行借款 商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择 中央银行是“最后贷款人” 两种途径 再贴现是指商业银行为了取得资金，把已对客户贴现但尚未到期的商业票据，再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。 再贷款是指中央银行向商业银行发放的贷款。 * 长期借款 长期借款是指期限在一年以上的借款方式,一般采用发行金融债券的形式进行： 普通金融债券 次级金融债券:指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券