欣龙控股（集团）股份有限公司独立董事意见.PDFVIP

欣龙控股（集团）股份有限公司 独立董事意见 作为欣龙控股（集团）股份有限公司（以下简称公司）第六届董 事会独立董事，李中先生、郭义彬先生、刘云亮先生就公司于2018 年4月24 日召开的第六届董事会第二十八次会议审议的有关议案及相 关事项发表如下独立意见： 一、关于对公司会计政策变更的意见： 本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进 行的合理变更，使得公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳 证券交易所等相关规定，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、 公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务状况、经 营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更未损害公司及中 小股东的权益，同意本次会计政策变更。 二、关于公司对外担保情况、与关联方资金往来情况的意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的要求，作为 公司独立董事，我们对公司报告期内及累计对外担保情况和公司与关 联方资金往来情况进行了核查。经核查确认： （一）截止2017 年 12 月31 日，公司累计对外担保额度为人民 币20000 万元，实际担保金额为人民币9000 万元，占公司报告期末 经审计净资产的 12.43%；公司对外担保均按规定提交董事会及股东 1 大会审议通过，并均取得董事会全体成员2/3 以上签署同意。经我们 核查确认，未发现公司有为其控股股东及控股股东所属企业提供担保 的情况。 （ 二）至20 17年度末，未有关联方占用本公司资金情况。 三、对公司内部控制自我评价报告的意见 2017 年度内部控 作为公司的独立董事，我们认真审阅了公司 《 制评价报告》，我们认为，公司《2017 年度内部控制评价报告》基本 符合公司内部控制的实际情况，公司出具的内部控制自我评价报告真 实、全面、客观地反映了公司内控体系建设和实际运行的基本情况。 公司已按照《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，对纳 入评价范围的业务与事项已建立了内部控制，并适应公司实际经营活 动的需要，在公司运营各个环节的控制中发挥了较好作用。 四、关于公司2017 年度利润分配预案的意见 经充分了解公司2017 年度的实际经营情况，我们认为，公司2017 年度实现归属于上市公司股东的净利润为 45,440,388.52 元，因公司 累计可供股东分配的利润为-310,120,568.77 元，根据《公司章程》的 有关规定，董事会提出本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积 金转增股本的方案，是根据公司的实际情况而作出的，符合公司目前 的状况和发展的需要；公司2017 年利润分配预案的审批程序符合有 关法规和公司章程的规定。我们同意公司2017 年不实施利润分配， 本年度的盈利用于弥补以前年度亏损。 五、关于公司2017 年度计提减值准备的意见 2 作为公司独立董事，我们认真阅读了公司关于计提资产减值准备 的议案，了解了公司2017 年度计提资产减值准备的具体内容。现就 上述事项发表如下独立意见： 对照企业会计准则和相关会计政策，我们认为公司本次计提资产 减值准备符合《企业会计准则》的相关规定以及公司的实际情况，审 批表决程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形。公司计提 资产减值准备后,能够更加公允地反映公司的资产状况，有助于提供 更加真实可靠的会计信息。我们同意《关于公司2017 年度计提资产 减值准备的议案》所涉及的内容。 六、关于公司开展证券投资业务的专项意见 作为公司独立董事，我们核查了公司 2017 年度证券投资情况， 认为：公司坚持谨慎投资的原则，在确保公司日常经营资金需求以及 保障公司资金安全性、流动性的前提下，以适量的自有资金开展证券 投资业务，同时，公司及时跟踪投资情况，严格控制风险，未影响公 司业务的正常开展。 七、关于对公司续聘2018 年度财务报告及内部控制审计机构的 独立意见 公司拟续