商业银行经营管理课件(3).pptVIP

进口商向银行申请信用证， 并连同产品订单一起寄给出口商 出口商收到上述文件后发货，并将 文件和海关单据交给自己的开户行A A银行向进口商的开户行B签发汇票， B银行承兑后寄回A银行 汇票到期时，进口商银行先付款， 但之后会要求进口商支付。 （1） （2） （3） 银行承兑汇票使用流程图 本票（Promissory Notes) 债务人向债权人签发，承诺由自己即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。由于是债务人签发，因此无须承兑。 按其出票人身份为标准，分为银行本票和商业本票。 　 我国《票据法》第73条第2款规定：本法所指本票是指银行本票，不包括商业本票，更不包括个人本票。 支票（Chaque, Check） 　　 以银行为付款人的即期汇票。出票人是签发支票的单位或个人，付款人是出票人的开户银行。 是银行存款户对银行签发的授权银行对某人或其指定人或持票人即期支付一定金额的无条件书面支付命令。 中间业务(2)：租赁业务 以收取租金为条件出让物件使用权的经济行为。 经营性租赁：出租人将租赁物反复出租给不同的承租人的租赁业务，一般由出租人负责租赁物的保养和维修事宜，租赁期满不发生所有权的转移。 融资性租赁：出租人(银行或者租赁公司)根据企业的要求，筹集资金购买企业所需的设备，然后出租给企业，收取租金；待租赁期满后，再将租赁物出售给企业。 中间业务(3)：信托业务 信托即信任委托。银行的信托业务是指它接受个人、机构或者政府的委托，代为管理、运用和处理所托管的资金或财产，并为受益人谋利的活动。 三个主体：委托人、受托人和受益人。受益人即可是委托人本身，也可是委托人制定的个人或机构。 银行对信托业务只收取有关的手续费，而营运中所获得的收益则归受益人所有。 中间业务(4)：银行卡业务 银行卡是由金融机构(一般是银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算和存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。包括信用卡(credit card)和借记卡(debit card)。 信用卡可透支，其中贷记卡是银行事先给予持卡人一定信用额度，而准贷记卡则是用户必须事先存入一定备用金。 借记卡不可透支，必须先存款后消费。 借记卡由发卡银行向社会发行的，具有转账结算、存取现金、购物消费等功能的信用工具。借记卡不具备透支功能，消费特点是“先付款，后消费”。 为获得借记卡，持卡人必须在发卡机构开有账户，并保持一定量的存款。持卡人用借记卡刷卡付账时，所付款项直接从他们在发卡银行的账户上转到售货或提供服务的商家的银行账户上。因此借记卡的卡内资金实际上来源于持卡人的支票账户或往来账户(即活期存款账户)，借记卡的支付款额不能超过存款的数额。 准贷记卡兼具贷记卡和借记卡的部分功能，一般需要交纳保证金或提供担保人，使用时先存款后消费，存款计付利息，在购物消费时可以在发卡银行核定的额度内进行小额透支，但透支金额自透支之日起计息，欠款必须一次还清，没有免息还款期和最低还款额。 贷记卡也就是我们常提及的狭义上的信用卡，是一种向持卡人提供消费信贷的付款卡，持卡人不必在发卡行存款，就可以先购买，后结算交钱。根据客户的资信以及其他情况，发卡行给每个信用卡账户设定一个授信限额。 储值卡 stored card 是指非金融机构接受客户预先交付的一定货币金额，并将该金额存入卡片，持卡人以卡片上存入的全部或部分金额支付该机构提供的商品或服务的电子支付卡片。如公交卡、电话卡、商场餐饮业美容院健身中心等发行的消费卡。 发卡银行 持卡人 签约商店 信用卡使用过程 ①购货、签发票 ②取得商品 ③送发票 ④付款 ⑤送账单 ⑥付款 持卡人：先消费，后付款，并可透支 发卡人：向持卡人收取少量的服务费，主要收入来自商店的回扣费 商店：信用卡可以刺激销售，因此愿意向发卡单位支付回扣费 表外业务(1)：信用证 信用证(Letter of Credit，L/C) ，是指开证银行应申请人(进口商)的要求并按其指示向第三方(出口商)开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信用证是目前国际贸易中最主要、最常用的支付方式。 包括商业信用证和备用信用证。 商业信用证(Commercial Letter of Credit)，银行承担的是第一手的付款责任，只要收款人提供合格的单据，银行就必须按合同履行支付义务。 备用信用证(Standby Letter of Credit)中，银行承担的是连带责任。在正常情况下，银行与受益人并不发生支付关系，只有在客户未能履约时，银行才代替客户向受益人付款。银行为此支付的款项变为银行对客户的贷款。 表外业务(2)：贷款承诺 银行向客户作出承诺，保证在未来一定期限与额度内，