费用报销及务报销管理规定.docxVIP

费用报销管理规定 　为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定以下规定。 一、管理职责 (一)、财务部负责制订和调整财务报销管理规定，审核报销凭证、报销手续，核算报销金额，分割核算对象，由相关会计进行帐务处理。 二、管理内容和要求 财务报销单证的要求 1、所有发票、单证的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰， 2收据报销必须加盖开具收据的单位公章（或财务专用章）和经办人签字。白条一律不予报销。 三、请款审批手续 　1、请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”由总经理签字。 　2、请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经审核，由出纳按照批准金额予以支付。 四、各种费用列支规定 1、普通办公用品和日常用品根据本公司一个月需要量购入，集中填写采购申请单，经总经理签字审批后采购，采购经手人签字后报批，需附采购申请单（已审批签字）。 2差旅费报销：员工出差凭发票报销，特殊情况须附详细说明。员工出差期间如发生业务招待费，须经公司总经理同意，并在费用凭据上签字。 3车辆费：包括停车费、过路费、加油费等。报销单据需注明时事由。 4打车费：报销单据需备注地点、事由，否则不予报销。 5、电话费：办公室座机电话费用实报实销，以电信部门缴费单据为准