商业银行操作风险的度量与管理——兼论对中国银行业风险管理的建议.pdfVIP

● 随着巴塞尔委员会新协议的征求意见稿的公布，操作风险被正式写入巴塞尔协 议，对操作风险的定义和市场风险以及信贷风险一样，有了一个明确的定义，这 一方面反映了国际银行界对操作风险的认识的不断加深，另一方面也为操作风险 的识别和度量的研究创造了前提，使得操作风险的识别和度量技术得到了快速的 发展。 二、 操作风险的分类 从广义来说，操作风险可以划分为操作性杠杆风险和操作性失误风险。操作 性杠杆风险主要是指外部因素引起的操作风险，如：因为外部冲击导致金融机构 ● 收益的减少，这些外部冲击包括税制和政治方面的变动、监管和法律环境的调整、 竞争者的行为和特性的变化等，通常衡量这个操作风险的方法是运用情景分析。 操作性失误风险主要是指因为金融机构的内部因素引起的操作风险，这些内部因 素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。总体来看，操作性失误风 险在整个操作风险中所占据的比重近年来明显上升。 巴塞尔委员会按照操作风险损失事件导致损失