财务评价报表汇总.docVIP

PAGE PAGE 3 表1 现金流量表(全部投资) 单位：万元 序 号 年份 项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期 1 1. 1.2 1.3 现金流入 产品销售收入 回收固定资产余值 回收流动资金 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 现金流出 固定资产投资① 流动资金投资 经营成本 销售税金及附加 所得税 3 4 5 6 7 8 净现金流量(所得税前) 净现金流量(所得税后) 累计净现金流量(税后) 净现金流现值(税后) 累计净现金流现值(税后) 含投资方向调节税 表2 现金流量表（自有资金） 单位：万元 序 号 年份 项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 1.1 1.2 1.3 现金流入 产品销售收入 回收固定资产余值 回收流动资金 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 现金流出 自有资金投入 长期借款 还本 付息 流动资金借款 还本 付息 其他短期借款 还本 付息 经营成本 销售税金及附加 所得税 3 4 5 6 7 净现金流量 累计净现金流量 净现金流量现值 累计净现值 表3 损益表 单位：万元 序 号 年份 项目 达产期 达到设计能力生产期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 6.1 6.2 6.3 7 产品销售收入 销售税金及附加 总成本费用 利润总额(1-2-3) 所得税(4×33%) 税后利润(4-5) 盈余公积金 应付利润 未分配利润 累计末分配利润 只包括城市维护建设税及教育费附加 含盈余公积金和盈余公益金 表4 资金来源与运用表 单位：万元 序号 年份 项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 资金来源 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 利润总额 折旧及摊销费 长期借款 流动资金借款 其他短期借款 自有资金 其他 回收固资余值 回收流动资金 2 资金运用 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 固定资产投资 建设期利息 流动资金投资 所得税 应付利润 长期借款还本 流动资金借款还 本 其他短期借款还 本 3 盈余资金 4 累计盈余资金 其中回收的自有资金100万元,借款300万元； ②含投资方向调节税。 表5 资产负债表 单位：万元 序号 年份 项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 资产 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.2 1.3 1.4 流动资产总额 现金 累计盈余资金 应收帐款 存货 在建工程 固定资产净值 无形和递延资产净值 2 负债和所有者权益 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 流动负债总额 应付帐款 流动资金借款 其他短期借款 长期借款 负债小计 所有者权益 资本金 资本公积金 累计盈余公积金 累计未分配利润 资产负债率(%) 流动比率(%) 速动比率(%) ①假定项目寿命期末(第12年末)停止经营，用于经营运行的现金退出经营，存货全部出清，应收帐款全部收回； ②含固定资产投资、投资方向调节税和建设期利息； ③寿命期末回收的固定资产余值(105万元)包含在“累计盈余资金”内。 表6 （辅助报表）固定资产投资估算表 表7 （辅助报表）流动资金估算表 表8 （辅助报表）投资计划与资金筹措表 表9 （辅助报表）产品销售收入和销售税金及附加估算表 表10 （辅助报表）固定资产折旧费估算表 表11 （辅助报表）无形及递延资产摊销费估算表 表12 （辅助报表）总成本费用估算表 表13 （辅助报表）借款还本付息计算表 表6： 固定资产投资估算表