科目6考前串讲信贷风险管理和控制.docVIP

科目6 注册信贷分析师风险管理与控制 科目6 注册信贷分析师风险管理与控制 PAGE \* Arabic \* MERGEFORMAT24 PAGE \* Arabic \* MERGEFORMAT24 科目6-信贷风险管理与控制课程大纲 第一部分 基础篇 第一章 信贷风险概论 1、信贷风险的深层原因。 （一）信息不对称：信息经济学认为，在经济运行中的任何一项交易中，如果交易双方所拥有的与该项交易有关的信息是不对称的，就会引起“逆向选择”和“道德风险”。授信活动中的逆向选择和道德风险是导致信贷风险形成的重要原因。 （二）信贷合约的不完全性：信贷合约是一种典型的不完全合约。不完全合约是指，由于个人的有限理性、外在环境的复杂性和不确定性等不完美因素的存在，合约双方不可能详尽准确地将与交易有关的所有未来可能发生的情况及相应情况下的职责和权利写进合约。正因为信贷合约具有这样的特点，从而导致信贷风险出现的可能性。 （三）信贷资产的专用性：“是指在不牺牲生产价值的条件下，资产可用于不同用途和由不同使用者利用的程度。它与沉入成本概念有关”。银行的信贷市场是一个协议市场而非公开市场交易，贷款大都具有固定的期限安排，资产的专用性特征明显、转换能力差。信贷资产的专用性容易引发机会主义行为，形成信用风险。 （四）高负债经营：商业银行的突出特性是高负债经营，商业银行资产形成的资金大部分来源于存款。一旦商业银行的信贷资产质量恶化，不良贷款大量形成，会加剧商业银行资产与负债在流动性欲期限性的不对称、不匹配，从而有可能导致银行挤兑风潮出现，甚至银行倒闭。 2、信贷风险的分类。 （一）信用风险：信用风险是导致潜在损失的最主要因素，指交易的对方不履行或无力履行在交易中的义务，而引发损失的可能性。信用风险通常也包括客户信用等级下降的风险。 （二）流动性风险：流动性风险也是银行的一种主要风险。流动性风险是指短期资产不足以用于支付短期负债或额外的资金流出，即两者不匹配导致的风险。 （三）市场风险：市场风险是指因市场变化而导致财务状况发生不利变化的可能性。对银行来说，市场风险指市场变化给银行带来财务损失的可能性。 （四）法律风险：法律风险是指交易合同不能得到法律保护的可能性。 （五）操作风险：操作风险是指银行在处理业务时操作失误或操作不当而造成损失的可能性。 3、信贷风险的基本要素。 （一）风险因素：风险因素是指能发生或增加损失概率和损失幅度的要素，这些要素分布于银行、借款人、信贷产品、担保人、抵（质）押物等多个主体范畴当中，并通过影响这些行为主体的状态而发挥作用。 （二）风险事件：风险因素并不必然导致信贷损失的发生，只有从“可能”转化为“现实”后，才会导致损失发生。我们将有风险因素导致现实损失发生的媒介物称为风险事件。 （三）风险损失：风险损失是指风险承受主体非主观性、非计划性和非预期性的经济价值的减少。损失可分为直接损失和间接损失。 4、风险结果预测的方法。 (一)极限测试法：这是一种比较直观的策略方法。风险管理者通过选择一系列主要的市场变动因素，然后模拟目前的产品组合在这些市场因素变动时所发生的价值变化，极限测试关注的是风险的损失金额。(二)风险价值法：风险价值法是衡量在给定时间段内，给定的发生概率下所发生损失的最大可能数额。(三)情景分析法：情景分析法不仅关注特定市场因素的波动所造成的直接影响，而且还有在特定的情景下、特定的时间段内发生的一系列事件对收入的直接和间接影响。 第二章 信贷风险管理概论 1、信贷风险转嫁的方法。 （一）担保转嫁：担保转嫁即通过办理担保，银行把本应由自己承担的借款企业信用风险转嫁给担保人，但银行在转移借款企业信用风险的同时，又承担了担保人的信用风险。所以用担保来转嫁风险，其效果的好坏取决于担保人的资信，如果担保人的资信水平较差，担保也就形同虚设。（二）保险转嫁：保险转嫁，即通过办理保险，将被保险人保险标的所遭受的财务损失后果转嫁给保险人承担的一种财务补偿技术。因为银行贷款具有投机性，所以保险公司对于一般的银行贷款是不予保险的。但是，一个国家为了某种特殊目的，可能会对有限的银行贷款活动实施保险，出口信用保险就是一个典型的例子。 2、商业银行风险管理流程包括哪四个方面？ 1．风险识别：（1）风险专家调查列举法；（2）资产财务状况分析法；（3）情景分析法；（4）分解分析法；（5）失误树分析方法 2．风险计量 3．风险监测：监控各种可量化的关键风险指标；报告风险的评估结果及采取的措施和质量 4．风险控制：（1）风险控制的目标（2）风险控制架构 第三章 信用风险管理工具 1、客户风险评价（客户评级）的概念。 客户风险评价，也称客户评级，是指运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户