2017年10月23日-2017年10月27日发行监管部-中国证监会.DOC

PAGE \* MERGEFORMAT PAGE \* MERGEFORMAT 1 2017年10月23日-2017年10月27日发行监管部 发出的再融资反馈意见 2017年10月23日-2017年10月27日，发行监管部共发出5家再融资申请的反馈意见，具体如下： 多氟多 本次非公开发行已确定的认购对象多氟多实业为申请人控股股东、实际控制人李世江控制的企业。请李世江及多氟多实业出具从定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内不减持所持股份的承诺并公开披露。 南京挚云电气有限公司是由公司实际控制人李世江控制的企业，其主营业务为电动汽车驱动系统，包括电机、电机控制器、直流转换器、高压盒等。请申请人说明南京挚云电气有限公司与本次募投“30万套/年新能源汽车动力总成及配套项目”是否存在同业竞争，未来是否会增加关联交易。请保荐机构及申请人律师就本次非公开发行是否违反《上市公司非公开发行股票实施细则》第二条的规定发表明确意见。 申请人前次募集资金为2015年10月非公开发行股票，募集资金净额59,037.99万元。截至2017年3月31日，公司前次募集资金累计使用了21,402.06万元，占募集资金净额的比例为36.25%。募集资金投资项目“年产3亿Ah能量型动力锂离子电池组项目”达到预定可使用状态日期为2017年12月31日。 请申请人说明尚未使用完毕的前次募集资金的具体使用计划和进度安排，是否能按原定计划达到预定可使用状态。请保荐机构核查并发表意见。 根据申请材料，本次非公开发行拟募集资金200,168.18万元投入年产10,000吨动力锂电池高端新型添加剂项目、年产动力锂离子电池组10GWh项目。请申请人： （1）说明募投项目的具体建设内容，募投项目具体投资数额安排明细，在本次非公开发行相关董事会决议日前本次募投项目已投入资金的情况，投资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出。对比公司现有固定资产规模及产能规模，结合同行业上市公司可比项目说明本次募投项目投资规模的合理性。 （2）说明本次募投项目的募集资金使用和项目建设的进度安排。 （3）说明本次募投项目年产动力锂离子电池组10GWh项目与前次募投项目年产3亿Ah能量型动力锂离子电池组项目的联系和区别。 （4）结合本次募投项目在技术、人员储备情况，相关产品目前研发、生产和销售情况；说明申请人是否具备开展本次募投项目的业务基础。结合原材料价格波动情况、下游的市场容量和竞争情况、近期国家相关产业政策的变化情况等，说明新增产能的合理性和产能消化措施。 （5）说明本次募投项目效益测算过程及谨慎性，说明本次募投项目的大额资本性支出对公司经营业绩的影响。 请保荐机构对上述事项进行核查并发表意见。 2017年以来，申请人增资控股子公司富多多小贷，参与认购或设立长江智信、鹰潭投资等投资基金。请申请人： （1）说明自本次非公开发行相关董事会决议日前六个月起至今的类金融业务的投资情况，并说明是否构成财务性投资。 （2）结合目前的货币资金余额情况、资产负债率水平、银行授信情况、公司经营模式及经营性现金流情况、预计的近期大额支出情况等，说明本次募投项目使用股权融资的必要性和合理性，本次融资规模与公司现有资产、业务规模是否匹配。 （3）说明自本次非公开发行相关董事会决议日前六个月起至今，除本次募集资金投资项目以外，公司实施或拟实施的重大投资或资产购买的交易内容、交易金额、资金来源、交易完成情况或计划完成时间。同时，请申请人说明有无未来三个月进行重大投资或资产购买的计划。请申请人结合上述情况说明公司是否存在变相通过本次募集资金以实施重大投资或资产购买的情形。上述重大投资或资产购买的范围，参照证监会《上市公司信息披露管理办法》、证券交易所《股票上市规则》的有关规定。 请保荐机构对上述事项进行核查并发表意见。 申请人2016年度、2017年1-6月扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润分别为52,634.12万元、12,616.03万元，同比变动幅度为增长1953.17%、下降53.18%。 结合最近一年一期业绩波动的情况，请申请人：（1）分析影响公司经营业绩波动的主要因素，并对比同行业可比上市公司；（2）目前公司经营业绩是否已有改观，影响经营业绩下滑的主要因素是否消除，是否会对公司2017年及以后年度业绩产生重大不利影响；（3）经营业绩的变动情况或其他重大不利变动情况，是否会对本次募投项目产生重大不利影响。请申请人进行充分的风险揭示，并做进一步信息披露。请保荐机构和会计师核查并发表意见。 5.请申请人公开披露最近五年被证券监管部门和交易所采取处罚或监管措施的情况，以及相应整改