2019年武冈市审计局整体支出绩效评价报告.docVIP

武冈市审计局整体支出绩效评价报告 市财政局： 按照市财政局关于绩效评价文件要求，现将我局部门整体支出绩效评价情况报告如下： 一、基本情况 （一） 机构、人员构成 武冈市审计局于1984年4月成立，系正科级行政单位，内设人秘、财政金融、经贸、基建外资、农业与资源环保审计股，下设领导干部经济责任审计站和乡镇审计所。年末有在职人员48人,退休人员12人。 （二） 单位主要职责 根据《审计法》和《审计法实施条例》的规定，审计机关的职责如下：　　 1.审计署和地方审计机关直接进行下列审计。 (1)本级财政预算执行情况和其他财政收支。 (2)下级人民政府预算的执行情况和决算以及预算外资金的管理和使用情况。 (3)与本级人民政府财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、军队、政党、社会团体、国有企业和事业单位的财务收支。 (4)国有金融机构的资产、负债、损益。国有金融机构包括：国家政策性银行、国有商业银行、国有非银行金融机构、国有资产占控股地位或者主导地位的银行或者非银行金融机构。 (5)国有资产占控股地位或者主导地位的企业。这些企业包括：国有资本占企业资本总额的50%(含本数)以上的企业；国有资本占企业资本总额的比例不足50%，但是国有资产投资者实质上拥有控制权的企业。 (6)国家建设项目(包括基本建设项目和技术改造项目)预算的执行情况和决算，以及与国家建设项目直接有关的建设、设计、施工、采购等单位的财务收支。 (7)政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、环境保护资金及其他有关基金、资金的财务收支。这里的社会保障基金包括养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险基金，救济、救灾、扶贫等社会救济基金，以及发展社会福利事业的社会福利基金。 (8)国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。 (9)法律、行政法规规定应当由审计机关进行的其他审计事项。 2.中央银行的财务收支只能由审计署进行审计，地方审计机关不能审计。 3.各级审计机关分别在本级政府行政首长的领导下，对本级预算执行情况进行审计后，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。 4.受本级人民政府的委托，向本级人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。 5.审计机关对与国家财政收支有关的特定事项，可以向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。 6.审计机关受干部管理部门的委托，对党政领导干部和国有企业领导干部进行任期经济责任审计，审计结果作为干部升降、任免等的依据之一。 7.指导、监督内部审计。 8.监督社会审计(审计事务所、会计师事务所)的审计业务质量。 （三） 部门内部控制及厉行节约制度建设情况 1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以张先文局长为组长，其他局领导为副组长，股室主要负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组，下发了《关于做好2014年度财政资金绩效评价工作的通知》，明确各职能股室的评价责任，进一步强化各股室对财政预算支出管理意识。 2. 加强对国家、省级财政预算资金管理方面制度的学习培训，不断提高各职能股室的业务工作能力。及时组织局机关人员学习了近年来武冈市出台的培训费、会议费、差旅费、公务接待等管理办法。 3. 建立了机关整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订。如：修订了《武冈市审计局机关财务管理规定》、《武冈市审计局改进作风厉行节约十条规定》等办法，对招待费、公务用车等支出进行了有效管控。 4. 严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。 二、部门整体支出规模及使用方向、内容 （一）2016年预算规模情况 1．预算资金情况 （1）年初总收支预算情况 根据《武冈市财政局关于武冈市审计局2016年部门预算的批复》精神，我局2016年预算收支情况如下： 预算项目 合计（单位：万元） 财政拨款 386.13 纳入专户管理非税收入 0 收入预算合计 386.13 基本支出 386.13 其中：财政拨款支出 386.13 支出预算合计 386.13 从年初批复预算来看： 我局收入预算为386.13万元。 支出预算中局机关本级支出386.13万元。 其中，基本支出386.13万元。 （2）财政追加指标、本年度上年结转资金、年度可用金额情况 我局本年度财政追加指标、上年度局本级结转资金及年度可用指标情况如下： 局本级全年可用预算指标?????????单位：万元 项 目 基本支出 项目支出 合 计 年初预算 386.13 0 386.13 上年结转 144 0 144 本年追加 416.4 0 416.4 小 计 946.53 0 946.53 从上表可以反映：我局2016年全年可用预算