反洗钱专题案例学习.pptVIP

反洗钱专题案例学习 监管部门 庄子的发现 有一次，庄子在树林中狩猎，忽然看见一只黄雀从对面飞过来，碰到了庄子的额头，又飞了过去，停在树林里。 庄子感到十分纳闷：这么大的一只鸟，有着一对很大的翅膀和眼睛，却飞不高，竟然连人都看不见呢？ 于是他就跟着那只黄雀进入树林看个究竟，才发现黄雀对准了一只螳螂，而那只螳螂正举起两个臂膀准备捕捉在树枝上鸣叫的蝉。 反洗钱的基础知识 一）什么是洗钱？ 运用各种手法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成看似合法资金的行为和过程。 二）什么是洗钱罪？ 根据我国《刑法》规定，洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。 三）我国现行《刑法》规定的洗钱罪的上游犯罪有哪7类？ 1）毒品犯罪 2）黑社会性质的组织犯罪 3）恐怖活动犯罪 4）走私犯罪 5）贪污贿赂犯罪 6）破坏金融管理秩序犯罪 7）金融诈骗犯罪 四）洗钱行为和洗钱罪有什么区别？ 1）有无上游犯罪的限制不同。我国《刑法》规定洗钱罪的上游犯罪为7类，犯罪分子只有清洗7类上游犯罪的所得及其收益才构成洗钱罪。洗钱行为没有上游犯罪的限制，只要是对非法所得及其收益进行清洗都构成洗钱行为。 2）承担的法律责任不同。洗钱罪必须追究刑事责任；洗钱行为不一定追究刑事责任，有的可能追究行政责任或民事责任。 五）反洗钱主要制度中处于基础地位与核心地位的分别是哪种制度？ 基础地位——客户身份识别制度（柜台、财富客服、销售部为主、财务IT技术支持） 核心地位——大额交易与可疑交易报告制度（系统+人工识别为主 主要通过柜台人工发现为主，各部门协助提供线索，财务IT技术支持） 六）客户身份识别的主要流程是什么？ 核对——身份证或其他身份证明文件 了解——交易目的和交易性质，实际控制人和实际受益人 登记——身份基本信息 留存——有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或影印件。 七）证券公司应关注哪些行业、交易风险因素？ 1）娱乐服务业 2）典当与拍卖行业 3）废品收购行业 4）未被监管的慈善团体或非盈利组织，尤其是跨境性质的 5）其他风险程度较高的现金密集型行业 6）涉及大额股份或基金份额的转托管、账户撤销指定交易，频繁变更存管银行等。 7）资产或交易行为与客户身份、财务状况、经营业务等明显不符的 8）其他资金和交易异常且无合理解释的 9）住址、IP、联系电话不一致的 八）洗钱活动有哪些途径和方式 1）通过境内外银行账户过渡、使非法资金进入金融体系 2）通过地下钱庄，实现犯罪所得的跨境转移 3）利用现金交易或别人的账户提现，掩盖非法资金来源 4）利用网上银行等各种金融服务，切断洗钱的相关线索 5）设立空壳公司，作为非法资金的“中转站” 6）通过买卖股票、基金、保险或设立企业等各种投资活动，将非法资金合法化 7）通过购买彩票、珠宝古董交易或虚假拍卖，逃避金融体系对资金流动的监管 8）通过现金的走私、投资、进出口贸易等其他方式进行洗钱活动 反洗钱的对应的法律责任 一）哪些行为出现，情节严重的，责令对直接负责的董事、高管和其他直接责任人员给予纪律处分 1）未按照规定建立反洗钱内控制度 2）未按照规定设立反洗钱专门机构活动指定内控机构负责反洗钱工作 3）未按照规定对职工进行反洗钱培训 二）哪些行为出现，情节严重的，处二十万以上五十万以下的罚款，并对直接负责的董事、高管和其他直接责任人员，处一万以上五万以下的罚款： 1）未按照规定履行客户身份识别义务 2）未按照规定保存客户身份资料和交易记录 3）未按照规定报送大额交易报告或可疑交易报告 4）与身份不明的客户进行交易或为客户开立匿名账户、假名账户 5）违反保密规定、泄露有关信息（保密协议） 6）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查 7）拒绝提供调查材料或故意提供虚假材料 如造致洗钱后果发生，处五十万以上五百万以下罚款，并对并对直接负责的董事、高管和其他直接责任人员，处五万以上五十万以下的罚款。 如造致洗钱后果发生，且情节特别严重，责令停业整顿或吊销其经营许可证 辖区发现的洗钱案例 一）GUO***证券发现的内幕交易事件 qu某于2010.3开户，账户一直闲置，2011年年底某天突然启用资金100万元只购进**机电20万股。此后该股票停牌、重组。反洗钱工作人员怀疑为内幕交易并上报监管部门。 可疑特征： 1）身份可疑：客户职业为退休无业，居住地为一般普通民居 2）账户启用时点可疑：账户开户至此一直无资金，突然启用 3）交易行为可疑：全仓购进一只股票。此后该股票发生重大事件 反洗钱举报途径 中国反洗钱监测中心