金融理论与实务模块五商业银行.pptx

金融理论与实务模块五 商业银行项目一 商业银行的产生于发展项目二 商业银行的类型与组织项目三 商业银行的业务项目四 商业银行的管理项目一 商业银行的产生与发展一、商业银行的起源 “银行”一词来源于意大利语，指货币兑换商办理业务用的板凳（Banca）。 定义：商业银行是指以吸收存款为主要资金来源，以开展贷款和中间业务为主要业务，以盈利为目的的综合性、多功能的金融企业。项目一 商业银行的产生与发展二、商业银行的性质 商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。表现为： （1）商业银行是企业，具有企业的一般特征； （2）商业银行是金融企业，经营货币资金； （3）商业银行是一种特殊的金融企业，与中央银行比较。 项目一 商业银行的产生与发展三、商业银行的职能 （一）信用中介职能：信用中介是最基本的职能； （二）支付中介职能 （三）信用创造职能 商业银行的信用创造是指商业银行利用其所吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，形成了数倍于原始存款的派生存款。 （四）金融服务职能项目一 商业银行的产生与发展四、商业银行的发展 随着信息技术的快速发展和金融业竞争加剧，各国银行呈现出新的发展态势。 第一，全能化，银行业务由单一走向综合化； 第二，集中化，银行在竞争的环境下兼并； 第三，国际化，银行跨区域设立分支机构； 第四，银行资产证券化，将银行资产转化为可供出售的证券，提高流动性和转移风险。项目二 商业银行的类型与组织一、商业银行的外部组织形式 （一）单元制 单元制又称单一银行制，是指商业银行业务由一个独立的银行机构经营，不设立或不允许设立分支机构的银行制度。（美国） 单元制的优点：1、限制银行吞并，促进竞争； 2、能够集中精力服务本地； 3、独立性和自主性较强，管理层级少。 单元制的缺点：1、业务过度集中，不利于分散风险； 2、创新成本高；（如农行，超级柜台）； 3、不利于形成规模效应；（规模小，单位成本高） 4、不利于资本合理流动（充分利用资金）。 项目二 商业银行的类型与组织 （二）分行制 分行制又称分支行制，是指在各大中心城市设立总行，在国内外普遍设立分支银行的制度。目前，国外银行以及我国的大部分银行基本采用这种银行制度，如工、农、中、建、交等。 分支行制的优点：1、可以获得规模效应； 2、业务分布广，易于分散风险和稳定增长； 3、有利于资金在总分支行之间调度， 提高 资金使用效率； 项目二 商业银行的类型与组织 分支行制的缺点：1、不利于竞争； 2、层级多，不利于管理； 3、极易导致资金从地方集中到大城市，不 利于地方产业发展。项目二 商业银行的类型与组织中国农业银行分布区域项目二 商业银行的类型与组织 （三）持股公司制 又称集团银行制，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制或收购银行二组建起来的一种特殊的商业银行制度。 优点：扩大资本总量，提高抵御风险的能力；形成规模效应，降低资本成本； （四）连锁银行制 又称联合制，是指由某一个人或某一集团购买若干独立银行的多数股票，各个银行法律独立，其业务和经营政策由一人或一个决策集团控制。项目二 商业银行的类型与组织二、商业银行的内部组织结构 一般而言，商业银行的内部组织结构可分为决策机构、执行机构和监督机构三个层次。 决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设的各种委员会。 执行委员会包括商业银行的总经理（行长）及其领导下的副总经理（副行长）、各业务部门、各级分行以及职能部门； 监督机构包括监事会和总稽核。民生银行公司治理结构项目二 商业银行的类型与组织项目三 商业银行的业务存款项目三 商业银行的业务银行资产负债表资产负债库存现金存款存放同业款项借款：存放中央银行款项 同业借款贷款 向中央银行借款证券投资发行金融债券项目三 商业银行的业务一、负债业务 商业银行的负债业务指的是商业银行筹措资金借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。指商业银行的资金来源，包括自有资金和吸收的外来资金两部分。 自有资金包括银行成立时发行股票所筹集的股本以及公积金、未分配利润； 外来资金主要有吸收存款、向中央银行借款、向同业和货币市场拆借以及从国际市场的借款等。项目三 商业银行的业务（一）存款 吸收存款业务是指商业银行接受客户存入的货币款项，存款人可以随时或者按约定的时间支取款项的一种信用业务。吸收存款是银行取得资金的主要来源。 1.活期存款 活期存款是指存户可以随时存取的存款。主要满足交易和支付的用途的款项，面向企业、个人、政府机关和金融机构等群体。商业银行彼此之