2019年贵阳市第二人民医院关于2016年度预算执行和其他财政收支情.docVIP

贵阳市第二人民医院关于2016年度预算执行和其他财政收支情况审计有关问题 整改落实情况的报告 2017年2月27日至2017年6月21日，贵阳市审计局对我院2016年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并于2017年9月12日下达了《审计报告》和《审计决定书》。审计报告中对医院财务预算、收支等情况作出了客观的评价意见，提出了审计发现的问题，对我院收费管理、内部控制、学习培训以及信息系统建设等工作提出了很好的建议。收到《审计报告》和《审计决定书》后，我院党委高度重视，立即对照审计所发现的问题进行了整改，现将整改情况报告如下：矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧。 一、审计工作报告中反映问题的整改情况 （一）病房综合大楼改造及装修项目超概算未报批问题 情况说明：为缓解业务用房紧缺的状况，医院于2010年12月购买了中天城投集团开发的景怡西苑综合安置楼，该大楼的原使用性质是办公，经规划、发改等部门专家论证，用地性质调整为医院用地，批准将景怡西苑综合安置楼改造成病房综合楼作医用过渡使用，医院承诺过渡使用期限为5年。规划、发改、消防等部门审查合格的改造设计方案为：大楼主体结构加固改造成7度抗震构造；裙楼1至4层改造成病房；塔楼5至22层改造成办公用房和教学用房。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑。 随着医院快速发展，就医人数急剧增加，大楼1至4层的病房规模已不能满足老百姓的住院需求，医院的学科建设与发展用房严重不足。医院研究决定，根据临床科室实际使用需求将大楼塔楼部门楼层改造成病房。病房综合楼2014年12月份完工，2015年1月份投入使用，病床设置500张左右。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂。 病房综合楼改造装修项目工程总概算5886.05万元，工程完工经贵州东旭建设工程咨询有限公司结算审计，最终审核结算金额为8699.16万元，超概算2813.11万元。由于塔楼原设计办公用的消防疏散楼梯宽度和电梯前室的使用面积达不到医用标准且电梯数量不够及无备用等问题，以至于未送审调整概算。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾。 整改情况： 1、加强对固定资产投资项目试行资金制度的学习。 2、积极、快速完善工程相关手续。 3、医院加快第三期新大楼建设，加强病房综合大楼安全管理，待新大楼建设、完工、投入使用后，恢复病房综合大楼使用性质。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟。 （二）全过程造价控制咨询服务未实行政府采购问题 情况说明：我院2013年4月启动病房综合大楼改造装修工程，截至2016年4月，向贵州东旭建设工程咨询有限公司支付跟踪审计费151.10万元，当时委托贵州东旭建设工程咨询有限公司为病房综合楼改造装修项目实施全过程造价控制咨询服务是由院领导会议研究决定的，但未找到会议记录，为此院领导在递交审计部门的情况说明上签字认可。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔。 整改情况： 1、认真组织学习《政府采购法》。在采购有关货物、工程和服务时，严格执行采购法的有关规定，认真组织政府采购或公开招投标。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬。 2、提前做好工作预案。 （三）土地划拨和征用均未纳入财务核算问题 情况说明：2000年6月，贵阳市国土局将坐落于南明区云关乡三花巷6号土地，通过划拨方式交由我院，用途为医院，国有土地使用证核发日期为2000年6月9日。南明区政府2016年1月16日专题会议（南府专议[2016]26号）议定：关于二戈寨赖头冲项目地块内金阳医院土地按现行基准地价进行评估，扣除收益部分后给予补偿。2016年6月1日，医院与南明区政府在利用双方资源和条件开展合作的基础上签订了合作框架协议书，具体合作业务有关事宜待南明区政府在云关乡二戈村赖头村的新医院建设完工后再另行协商。目前，新医院正在建设中。对于该土地的处置问题，医院于2017年4月20日第七期院长办公会明确了处置意见：按照我院与南明区政府签订的协议处置该土地，即该土地由南明区政府投资开发，我院占相应比例的股份，由我院与南明区政府共同经营。下一步我院将委托具备资质的土地评估机构对该土地进行估价，并根据国家相关规定，以土地使用权按无形资产入账。茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞摟鳎饗则怿唤倀缀倉長闱踐識着純榮詠。 整改情况： 1、相关科室间加强协调和沟通，及时将有关材料交财务科核算，保证账实相符。 2、根据与南明区政府确定的后续事宜，积极作出相应的账务处理。 3、财务科经咨询市财政局资产管理处，由于该土地未使用，未产生经济效益，指示作无形资产“1元”入账，已于2018年8月319#凭证作账务处理。鹅娅尽損鹌惨歷