第14章国际业三务管理.ppt

November 1, 2003 Marist Institute for Public Opinion 第14章 ?? 国际业务管理 学习目标 商业银行的国际业务源于国际贸易的发生和发展，国际结算和贸易融资是商业银行传统的国际业务。随着金融市场逐步完善并趋于一体化，以及先进技术被广泛应用商业银行国际业务的发展空间得以拓展银行业务国际化也成为各商业银行寻求自身发展的手段 。 通过本章学习要求掌握国际结算业务方式、贸易融资业务的类型及策略、国际信贷业务管理、外汇业务及风险管理。 14.1 国际结算业务管理 国际结算方式： 在银行业务国际化发展中,国际间进行贸易和非贸易往来而发生的债权债务,要用货币收付。一定形式和条件下结算,就产生了国际结算方式。 目前,西方商业银行的国际结算业务,主要有三种方式： 汇款 托收 信用证 14.1.1汇款结算方式 汇款结算方式是付款人把应付的款项交给自己的往来银行,请求银行代自己把款项交付给收款人的一种结算方式。 因汇款过程使用的工具不同,汇款又分为电汇,信汇和票汇三种。 电汇以电报作为结算工具； 信汇以信汇委托书作为结算工具； 票汇以银行汇票作为结算工具。 1.电汇(Telegraphic Transfer,T/T)。 电汇是汇出行应汇款人申请用加押电报或电传通知汇入行向收款人解付一定金额的汇款方式。 基本做法是: 由汇款人填写电汇申请书,向汇出行交付电汇款项和电汇手续,取得回执。汇出行按汇款金额以电报或电传方式通知汇入行。为防止意外和便于汇入行辨别真伪,汇出行所拍电报,电传均有密押(Test key)。汇入行收到电报或电传后,经核对密押相符,随即用电汇通知书通知收款人取款。收款人取款时填写收款收据并签章交汇入行,汇入行凭以解付汇款,并将付讫借记通知寄汇出行。 2.信汇(Mail Transfer,M/T)。 信汇是汇出行应汇款人申请,邮寄信汇委托书(M/T Advice)或支付委托书(Payment Order)授权汇入行向收款人解付一定金额汇款的汇款方式。汇款人用信汇方式汇款,操作方法与电汇基本相同,区别在汇出行是通过邮寄信汇委托书的方式汇款,速度较慢,但汇费较便宜。 3.票汇(Demand Draft,D/D)。 票汇是汇出行应汇款人申请,开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票,支付一定金额给收款人的一种汇款方式。 票汇的基本做法是: 由汇款人填写票汇申请书并向汇出行交款付费,取得银行即期汇票,汇款人将汇票自行寄送收款人,收款人收到汇票后,向汇入行提示汇票要求付款,付款后,汇入行将付讫借记通知寄汇出行。 14.1.2 托收结算方式 托收(collection)是债权人为向债务人收取款项而向其开发汇票,委托银行代收的一种结算方式。一笔托收结算业务通常有四个当事人,即委托人、托收银行、代收银行和付款人。 托收结算的种类主要有两种,即光票托收和跟单托收。 光票托收(Clean Collection)。 所谓光票托收指委托人开立的汇票不附带任何货运单据的托收。光票托收国没有切实可靠的单据做作保证,直至目前在进口贸易中仍未能被广泛使用,而主要用于收取非贸易项下的各种款项和出口货款及其从属费用。 跟单托收(Documentary Collection) 跟单托收是出口商将汇票连同货运单据提交本国往来行,委托其向国外进口商收取货款的一种托收方式。 按照付款条件的不同,跟单托收又分为付款交单和承兑交单。 付款交单(Documents against Payment,D/P),是代收行必须在进口商付清货款后,才将货运单据交给进口商。 承兑交单(Documents against Acceptance ,D/A),是代收行在进口商承兑汇票之后,将货运单据交给进口商,进口商待汇票到期再付清货款。 14.1.3 信用证结算方式 信用证: 是开证银行根据申请人的要求和指示,向受益人开立的载有一定金额,在一定的期限内凭规定的单据在指定的地点付款的书面保证文件。 信用证结算方式: 是指进出口双方签订买卖合同后,进口商主动请求进口地银行向出口商开立信用证,对自己付款责任做出保证。当出口商按照信用证的条款履行了自己的责任后,进口商将货款通过银行交付给出口商。 1. 商业信用证的分类 信用证的种类很多，其中多数在贸易中使用。根据其性质、期限、流通方式等特点，可分为以下几种： 1）跟单信用证和光票信用证 跟单信用证（Documentary Credit）:开证行凭跟单汇票或单纯凭单据付款的信用证。单据是指代表货物或证明货物已交运的单据，包括提单、铁路运单、航空运单、邮包收据等。国际贸易所使用的绝大部分信用证是跟单信用证。 光票信用证（Clean Credit）:开证行仅凭不附单据的汇