河北五花头生态农业开发股份有限公司年报信息披露重大差错.PDFVIP

公告编号：2019-002 证券代码：873079 证券简称：五花头 主办券商：恒泰证券 河北五花头生态农业开发股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 本制度经公司2018 年2 月22 日第一届第八次董事会审议通过，无需股东大 会审议通过。 制度的主要内容，分章节列示： 总则 第一条 为了进一步提高河北五花头生态农业开发股份有限公司（以下简 称“公司”）的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年 报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国会计法》、《非上市公 众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国 中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》、《全国中小企业股份转 让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《河北 五花头生态农业开发股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，并 结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度是指年报信息披露工作中的有关人员不履行或者不正确 履行职责、义务或其他个人原因导致年报信息发生重大差错、给公司造成重大经 济损失或不良影响时的追究与处理制度。 第三条 公司财务总监、会计机构负责人、财务会计人员、各部门负责人 及其他相关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财 务报告相关的各项内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状 公告编号：2019-002 况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会 计师独立、客观地进行年报审计工作。 第四条 公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、 持股5%以上的股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以及与年报信息披露 相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以 及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错， 应当按照本制度的规定追究其责任。 第五条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大 会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存 在重大差异等情形。具体包括以下情形： （一）违反《公司法》、《证券法》和《企业会计准则》等国家法律法规的规 定，使年报信息披露发生重大会计差错或造成不良影响的； （二）违反中国证券监督管理委员会和全国中小企业股份转让系统有限责 任公司发布的有关挂牌公司（非上市公众公司）年报信息披露指引、细则、通知 等，使年报信息披露发生重大差错或不良影响的； （三）违反《公司章程》、本制度以及公司其他内部控制制度，使年报信息 披露发生重大差错或造成不良影响的； （四）未按年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错 或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响 的； （六）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形以及其 他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的情形。 第六条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。 实施责任追究时，应遵循以下原则： （一）客观公正、实事求是原则； （二）有责必问、有错必究原则； （三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则； （四）追究责任与改进工作相结合原则。