海原2017年财政预算编制说明.docVIP

海原县2017年财政预算编制说明 根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》和区、市、县党委、政府关于财政预算编制的相关要求，现将2017年财政预算编制情况说明如下： 一、指导思想和基本原则 （一）指导思想：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会及自治区各项会议精神，认真落实县委、政府的各项决策部署，按照“科学规范、增收节支、绩效优先、改善民生、保障重点”的原则，进一步深化预算管理改革，创新预算管理方式，完善预算管理制度，积极构建全面规范、公开透明的预算管理机制，促进财政科学化、精细化管理，提高资金使用绩效，为全县经济社会发展提供财力保障和财政服务。 （二）基本原则 1、积极稳妥，收支平衡。坚持实事求是、积极稳妥、留有余地安排财政收入预算。按照我县2016年地区生产总值等经济社会发展相关指标，充分考虑“营改增”税收政策调整因素，分税种、分项目测算税基和收入的增减情况，按规定列入财政预算的收入，做到应列尽列，确保预算收支平衡。 2、统筹兼顾，优化财政支出结构。支出预算的安排既体现实际需要，又考虑财力可能，努力增收节支，做到财政收支平衡，不编制赤字预算。同时进一步优化财政支出结构，重点向民生领域倾斜，从严控制行政经费等一般性支出。 3、厉行节约，严控“三公”经费。认真贯彻落实《中共中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、以及海原县委、政府《关于改进工作作风、密切联系群众的实施办法》的规定，坚持厉行节约、反对铺张浪费，严格控制因公出国、公务用车购置及运行、公务接待经费增长。 4、深入推进财政各项改革。深入推进部门预算、国库管理、政府采购、绩效评价等财政制度改革，加强财政科学化、精细化管理。推进预算信息公开，2017年预算待人代会审查批准后在规定的时间内全部予以公开。财政部门负责总预算的公开，预算单位负责本部门预算信息公开。 二、2017年财政预算编制内容 （一）收入预算确定：公共财政预算收入主要依据我县国民经济和各项社会事业发展计划,全面预计 2016年财政收入完成情况，并充分考虑非税收入在政府公共预算收入中占有比重,综合政府项目投资拉动财政增收因素，以及营业税改增值税和政府减免取消部分行政事业性收费等降低财政减收因素，经分析测算，2017年政府一般预算收入规模确定为22060万元，增长12%（2016年预计完成19700万元）。 （二）支出预算确定：2017年公共财政支出预算，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的支出顺序，统筹考虑了以下主要因素：一是按照上级财政要求，足额预算财政供养人员正常工资性支出,包括机关事业单位人员养老金和职业年金、工伤、生育、失业、医疗保险、住房公积金等社保缴费配套，以及公务交通补贴、乡镇工作补贴、政法干警加班补贴、农村教师补贴、乡镇医生补贴等；二是适当安排了正常晋级增资和职称、职务变动增资，并考虑预留一定资金；三是考虑各部门（单位）工作性质和工作量的差异，安排了公用经费和部分基本业务经费。四是围绕县委、政府确定的重点工作，视财力情况安排了部分重点项目和民生项目资金。 （三）部门预算的编制：按照“零基预算”的要求，认真分析单位财务状况、工作任务和项目规划,参照以前年度预算安排和预算执行情况编制部门预算。部门人员经费、公用经费支出按标准定额管理，专项业务费支出按财力进行安排，项目支出按照县委、政府确定部门的工作重点视财力情况安排。一、二级预算单位编制面达到100%，做到一个部门、一本预算。 （四）举借债务情况说明：县级无举借债务能力。 三、2017年财政一般预算收支安排 （一）一般预算收入：2017年我县财政一般预算收入来源为157408万元，其中： 1、县本级收入：2017年县本级财政一般预算收入初步计划安排22060万元，增长12%。其中税收收入安排19200万元，增长11.6%；非税收入安排2860万元，增长12.4%； 2、一般性转移支付收入：因今年人代会召开时间提前，自治区对我县的一般性转移支付补助资金暂未正式下达，目前参照2016年固定补助数134052万元及已经明确进入2017年固定补助数的1296万元确定资金来源。 (二)一般预算支出：2017年财政一般预算支出相应安排157408万元。具体如下： 1、基本支出125128.38万元，占总支出的79.49%。其中： （1）工资性支出82735.18万元，主要是在职人员工资、取暖费、津补贴以及村级配套组织人员工作报酬、公安协勤人员工资、县聘人员生活补贴等支出。 （2）社会保障缴费支出26036.42万元，主要是机关事业单位人员养老、医疗、工伤、生育、失业、职业年金以及离休人员医疗保险等支出。 （3）对个人和家庭补助支出9171.38万元，