洛阳钼业IPO融资案例分析.docVIP

— 学年第 学期 课程名称：财务管理案例分析 任课教师： 题 目：洛阳钼业IPO融资案例分析 学号： 姓名： 年级： 专业： 评语： 成绩： 评卷人： 提交日期：年 月 日 PAGE \* MERGEFORMAT 1 PAGE \* MERGEFORMAT 1 原创性声明 兹呈交的论文，是本人在导师指导下独立完成的研究成果。除文中已经明确标明引用或参考的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。本人依法享有和承担由此论文而产生的权利和责任。 声明人（签名）： 日期： 年 月 日 洛阳钼业IPO融资案例分析 [摘要] 近年来随着钢铁产量的不断增长,特别是特钢行业的快速发展,钼消费出现了显著增长。我国是钼的生产与消费大国,全球消费占比不断提升。作为国内最大、全球排名第四的钼生产商,也是国内最大的钨精矿生产商之一的洛阳钼业为何要进行IPO？它是否已具备了上市的诸多条件？我们将从公司行业的背景，结合洛阳钼业公司的财务状况和IPO状况，探讨发行上市对比亚迪的重要影响。 [关键字]IPO 融资 洛阳钼业  目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc312675200 HYPERLINK \l _Toc312675201 一 案例引入及背景知识 4 HYPERLINK \l _Toc312675202 （一）案例引入 4 HYPERLINK \l _Toc312675203 （二）什么是IPO 4 HYPERLINK \l _Toc312675204 （三）IPO特点 4 HYPERLINK \l _Toc312675205 （四）流程 5 HYPERLINK \l _Toc312675207 二 行业背景及分析 6 HYPERLINK \l _Toc312675208 三 公司概览 13 HYPERLINK \l _Toc312675209 （一）公司概况 13 HYPERLINK \l _Toc312675210 （二）业务发展目标 14 HYPERLINK \l _Toc312675211 （三）公司IPO融资目的及募集资金用途 14 HYPERLINK \l _Toc312675212 （四）首次公开发行股票（IPO） 15 HYPERLINK \l _Toc312675213 四 近年财务状况及经营成果分析 18 HYPERLINK \l _Toc312675214 （一）合并资产负债表分析 18 HYPERLINK \l _Toc312675215 （二）合并利润表分析 PAGEREF _Toc312675215 \h 23 HYPERLINK \l _Toc312675217 （三）合并现金流量表分析 PAGEREF _Toc312675217 \h 24 HYPERLINK \l _Toc312675218 （四）主要财务指标分析 PAGEREF _Toc312675218 \h 25 HYPERLINK \l _Toc312675219 五 总结展望 28 HYPERLINK \l _Toc312675220 参考文献 29 目录 一 案例引入及背景知识 （一）案例引入 自9月11日起，洛阳栾川钼业集团股份有限公司(简称：洛阳钼业，代码：603993)首次公开发行A股推介在北京和上海举行，受到投资者追捧。9月27日，中国证监会预先披露了洛阳栾川钼业集团股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书，拟发行不超过54200万股A股，洛阳钼业将成为又一家H股回归A股的优质蓝筹上市公司。招股书显示，洛阳钼业本次A股发行采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购发行相结合的方式，发行数量不超过54200万股A股。募集资金主要用于年处理42000吨低品位复杂白钨矿清洁高效资源综合利用建设项目、年产10000吨钼酸铵生产线项目、高性能硬质合金项目和钨金属制品及钨合金材料深加工项目。 （二）什么是IPO IPO就是initial public offerings(首次公开发行股票）.首次公开招股是指一家企业（发行人）第一次将它的股份向公众出售。通常，上市公司的股份是根据向相应证券会出具的招股书或登记声明中约定的条款通过经纪商或做市商进行销售。一般来说，一旦首次公开上市完成后，这家公司就可以申请到证券交易所或报价系统挂牌交易。 对应于一级市场，大部分公开发行股票由投资银行集团承销或者包销而进入市场，银行按照一定的折扣价从发行方购买到自己的账户，然后以约定的价格出售，公开发行的准备费用较高，私募可以在某种程度上部分规避此类费用。