ERP应用课件第2章.pptVIP

采购管理系统日常业务处理 单到补差 下月初不作处理，采购发票收到后，在采购管理中录入并进行采购结算；再到存货核算中进行“暂估处理”，如果报销金额与暂估金额的差额不为零，则产生调整单，一张采购入库单生成一张调整单，用户确定后，自动记入存货明细账；如果差额为零，则不生成调整单；最后对“调整单”制单，生成凭证，传递到总账。 采购管理系统日常业务处理 在途业务（票到货未到）处理 如果先收到了供货单位的发票，而没有收到供货单位的货物，可以对发票进行压单处理，待货物到达后，再一并输入计算机做报账结算处理。但如果需要实时统计在途货物的情况，就必须将发票输入计算机，待货物到达后，再填制入库单并做采购结算。 采购管理系统日常业务处理 采购退货业务处理 货虽收到，但尚未录入采购入库单 只要把货退还给供应商即可，软件中不用做任何处理。 已录入“采购入库单” ，未录入“采购发票” 如果是全部退货，可删除“采购入库单”；如果是部分退货，可直接修改“采购入库单”。 已录入“采购入库单” ，已录入“采购发票”但未结算 如果是全部退货，可删除“采购入库单”和“采购发票”；如果是部分退货，可直接修改“采购入库单” 和“采购发票”。 已录入“采购入库单” ，已录入“采购发票”并执行了采购结算 若结算后的发票没有付款，此时可取消采购结算，再删除或修改“采购入库单”和“采购发票”，若结算后的发票已付款，则必须录入退货单。 采购管理系统日常业务处理 采购退货业务处理 入库单已记账 无论是否录入“采购发票”， “采购发票”是否结算，结算后的“采购发票”是否付款，都需要录入退货单。 凭证 凭证 凭证 红字发票制单 （应付款系统） 核销制单 结 算 制单 退货单录入 （库存管理） 退货单记账 （存货核算） 退货单审核 （库存管理） 借：原材料(红) 贷：材料采购(红) 借：材料采购(红) 应交税费(红) 贷：应付账款(红) 借：银行存款(红) 贷：应付账款(红) 红字发票录入 （采购管理） 录入收款单 （应付款系统） 审核、记账 （总账系统） 采购管理系统日常业务处理 现付业务 当采购业务发生时，立即付款，由供货单位开具发票。 现结制单 （应付款系统） 填制采购发票 （采购管理） 现付处理 （采购管理） 借：物资采购 贷：银行存款 采购管理系统日常业务处理 受托代销业务 受托代销业务是一种先销售后结算的采购模式。指商业企业接受其他企业的委托，为其代销商品，代销商品售出后，本企业与委托方进行结算，开具正式的销售发票，商品的所有权实现转移。 只有在建账时选择企业类型为“商业”，才能处理受托代销业务。对于受托代销商品，必须在存货档案中将“是否受托代销”复选框选中，并且把存货属性设置为“外购”、“销售”。 采购管理系统日常业务处理 受托代销业务流程 受托方接收货物，填制受托代销入库单。 受托方售出代销商品后，手工开具代销商品清单交委托方。 委托方开具发票。 受托方进行“委托代销结算”，计算机自动生成“受托代销发票”和“受托代销结算单”。 * * * 按照业务流程串讲 让学员明白是什么？为什么？ 用客户的语言说明委外订单是什么，有什么用处 * 按照业务流程串讲 让学员明白是什么？为什么？ 用客户的语言说明委外订单是什么，有什么用处 * * 按照业务流程串讲 让学员明白是什么？为什么？ 用客户的语言说明委外订单是什么，有什么用处 * 第2章 采购管理 本章内容 采购管理概述 采购系统初始化 普通采购业务处理 受托代销业务处理 特殊采购业务处理 采购管理概述 采购管理系统的主要功能 对供应商进行有效管理 严格管理采购价格 可以选择采购流程 及时进行采购结算 采购执行情况分析 采购管理概述 采购系统初始设置 包括设置采购管理系统业务处理所需要的采购参数、基础信息及采购期初数据 采购业务处理 采购业务处理主要包括请购、订货、到货、入库、采购发票、采购结算等采购业务全过程的管理。可以处理普通采购业务、受托代销业务、直运业务等业务类型。企业可根据实际业务情况，对采购业务流程进行可选配置。 采购账簿及采购分析 提供各种采购明细表、增值税抵扣明细表、各种统计表及采购账簿供用户查询。同时提供采购成本分析、供应商价格对比分析、采购类型结构分析、采购资金比重分析、采购费用分析、采购货龄综合分析。 采购管理概述 采购管理系统与其他系统的数据关系 采购订单、到货单 采购入库单 直运采购发票 采购成本 直运销售订单、销售订单、发票 直运采购发票 付款信息 采购发票 应付款管理系统 采购管理系统 库存管理系统 销售管理系统 存货核算系统 采购管理系统初始化 设置采购选项 采购管理系统参数的设置，是指在处理日常采购业务之前