国内外出差管理制度.docx

-- - 深圳市克劳福德科技有限公司 国内外出差管理制度 1、目的 为规范相关运营费用标准， 保证工作人员的工作与生活需要， 提高工作效率， 合理控制费用发生，根据国家有关企业运营费用开支规定及企业费用管理相关标准，制定本办法。 2、适用范围 本制度适用于所有部门。 3、定义 根据会计核算和公司内部管理的需要，本制度所指的费用主要包括以下项目： 3.1 差旅费：主要指职工因公出差期间发生的交通工具费用及其附加费用（如 : 飞机票经济 舱、火车票硬卧、以及与此相关的手续费、保险费等附加费用） ；出差伙食补贴、交通补贴 等。 4、管理内容 4.1 差旅费 4.1.1 出差审批 ：工作人员因公出差前应按规定办理 出差申请单（见附件三） ，并认真填写 有关内容，出差前申请人填写书面 出差申请单 总经理批准后提交行政监管部登记 , 未按 程序办理出差申请者，财务部门拒绝报销有关费用 ( 临时出差特殊情况出差回来当天补齐手 续) ；出差审批程序（如下表所示） ： 出差审批人 出差人 部门负责人 总经理 行政监管部登记 4.1.2 交通费、住宿费管理规定 4.1.2.1 交通费和住宿费报销标准见附件一。 4.1.2.2 因工作需要开支的长途汽车票、火车票、飞机票、轮船票，必须凭单据报销。行政 监管部对出差人员的交通费，要严格审核，防止弄虚作假。对于票据丢失的，由出差人员出 具两人以上的书面证明并经部门负责人签字，按照直线距离报销车票，取消所有补助费用。 4.1.2.3 员工出差乘车时间超过 8 小时，为夜间乘车， 如果去程车票到达时间为凌晨 7 点前， 提供相关车票及住宿发票可按照本级别标准补发一天出差补贴。 回程返回当日无补贴。 对补 助天数的计算，出发日与返还日折合一天计算。如： 5 月 1 日出发， 5 月 5 日返回，则补助 天数按 4 天计算。 4.1.2.4 因工作需要出差逢法定节假日者 , 公司统一安排调休或从当月请假时间中抵消 . 1 4.1.2.5 员工出差和住宿费用在标准内实时报销，需填写差旅费报销单。出差回来需填写出差报告单（见附件四和五） 。 4.1.3 借款制度与流程 4.1.3.1 员工出差前应填写 出差申请单 . 差旅费借款单 总经理批准签字后到行政部登记出差时间 ,地点，出差事项，行政部签字后财务部方可预支差旅费借款。 4.1.3.2 员工出差返回后， 三日内 (含 )填写出差报销单， 连同 差旅费借请单 、原始报销凭证到行政部核对出差时间， ,行程审核一致后行政部确认签字，财务部审核报销程序与票据 无误后方可报销。 4.1.3.3 出差借款人员申请差旅费借款， 连同 出差申请单 一同出差前由总经理签字审批， 行政部登记后到财务借款。 4.1.4 报销发票粘贴规定 : 4.1.4.1 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处） ，具体要 求为： 4.1.4.2 费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数， 有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 4.1.4.3 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、 单价、 数量、金额并盖有开具发票单位的 发票或财务专用章。 经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容， 发票涂改、 大小写不 符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 4.1.4.4 差旅费报销单： 按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、 车船费 等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中 “其它 “费用项上，注明出差事由，随行人员 及借款情况。 4.1.4.5 填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 4.1.5 其他管理规定 4.1.5.1 公司车辆外出执行公务时，违犯交通规则所交纳的罚款，一律不得报销。 4.1.5.2 工作人员趁出差或调动工作之便 , 就近回家探亲办事所产生的所有交通费用自理 . 4.1.5.3 公司职工因工伤、 职业病经属地卫生室批准就医， 其相关的就医路费凭票全额报销， 所需交通、 食宿费用按照本企业因公出差标准报销。 凡未经属地卫生室及主管领导批准， 自 2 行外出就医的，一切费用自理。 4.1.5.4 出差人员外出就医批准权限： 首先经当地医院检查， 提出就诊意见， 报属地卫生院 审核，经部门经理批准。 4.1.5.5 属工伤需要陪同前往或住院陪床的， 其陪同或陪床人员按工作人员差旅费标准报销 有关费用。 4.1.5.6 非因工作需要游览、参观而开支的一切费用，均由个人自理。 4.1.5.7 因项目特殊性发生超标准差旅费， 除立项报告有明确费用立项或财务经理批准的特 殊费用说明报告外，均执行本差旅标准。 4.1.6 其他补充要求： 4.1.6.1 住宿费