关于社区连锁超市的实施方案.docVIP

关于社区连锁超市网络的初步实施建议 经初步调研，现就涉足零售业，打造农企农贸农超合作平台的实施建议阐述如下： 根据便利店、折扣店、社区连锁超市的各自特点，建议先以社区连锁超市为突破口； 因社区连锁超市以生鲜食品、农副产品销售为主，这符合现有客户群的产品定位，做为销售渠道，无论是对于客户群的回报和社区顾客都有较强的实际意义。 【社区连锁超市网络的经营模式】 社区连锁超市网络以在各重点县镇建立样板店，周边地区直营或加盟的形式，构成快速消费品销售终端网络。 利润来源分为销售商品利润、加盟管理费收入、店内DM杂志、广告牌、灯箱、供货商进场费、节庆费、端头费、堆跺费等内容。 【社区连锁超市网络运作计划】 拟用一年的时间在3——13个县镇，建设样板店，条件成熟的地区建立直营店； 拟用一年的时间在拥有样板店的每个县镇，建设4——10个加盟店。 【社区连锁超市的财务分析】 一、营业成本与费用规划 1、开办一家社区连锁超市所需费用： 面积 房费 员工工资 税费 水电费 装修费 设备费 ?物耗 收银系统 开办费用 铺货款 其他费用 总计(年) 总计月) （平方米） （年） （年） (年) (年) 100 72000 72000 4000 6000 ?40000 15000 5000 10000 4000 50000 ??5000 238000 19833 200 144000 144000 8000 12000 80000 30000 ?10000 10000 8000 100000 10000 546000 45500 500 252000 252000 15000 30000 200000 75000 25000 20000 15000 300000 25000 1209000 100750 细项如下： 房 费：以100平方米30000元计； 员工工资：以50平方米一位服务员计，确定人数，结合收银员工资，每人平均月工资为1500元。 100平方米为两位服务员，两位收银员（其中一位由店长兼任），合计：4X1500=6000元/月X12=72000元； 200平方米为四位服务员，四位收银员（其中一位由店长兼任），合计：8X1500=12000元/月X12=144000元； 500平方米为十位服务员，四位收银员（其中一位由店长兼任），合计：14X1500=21000元/月X12=252000元； 税 费：增值税按4%，销项税按17%（一般纳税人）； 水 电 费：按照普通县镇平均价格水平估算； 装 修 费：按照普通县镇平均价格水平估算；细项包括灯箱、防火板、拉门、瓷砖、涂料、壁纸、落地橱窗、卷闸门、强光射灯、 电路改装、其他小物料、装修人工费、隔段等； 设 备 费：包括立式敞开冰柜、冰柜、货架、空调、水冷空调、霓虹灯、日光灯、果汁机、电源步线开关、灭蚊灯、水果货架、拼盘盒等： 收款设施：防盗系统、收银机、收银货柜、条码打印称等； 开办费用：办理工商执照、税务等相关政府部门手续费用、打价器、收款台、椅、价签、收款纸、账本等办公用品、店员服装、开业宣传费用、饮水机及其它杂费等事项； 铺 货 款：100平方米：首批进货1000种约50000元；（部分商品代销，30%首付款） 200平方米：首批进货2000种约100000元；（部分商品代销，30%首付款） 500平方米：首批进货5000种约250000元；（部分商品代销，30%首付款） 2、开办一家社区连锁超市日常所需费用： 面积 房费 员工工资 税费 水电费 ?物耗 其他费用 总计(年) 总计月) （平方米） （年） （年） (年) (年) 100 72000 72000 4000 6000 5000 ??5000 159000 13250 200 144000 144000 8000 12000 ?10000 10000 318000 26500 500 252000 252000 15000 30000 25000 25000 599000 49917 二、营业收入预测 预估日营业额：按照超市的平均毛利15％计算，依据损益平衡点（销售额/天/15%）的公式计算，预估的最低营业额为： 100平方米：日营业额达到13250/30/15%=2944.4元； 200平方米：日营业额达到26500/30/15%=5888.9元； 500平方米：日营业额达到49917/30/15%=11092.7元； 预估月营业额： 100平方米：月营业额达到2944.4元×30天＝88332元； 200平方米：月营业额达到5888.9元×30天＝176667元； 500平方米：月营业额达到11092.7元×30天＝3327