江苏鼎胜新能源材料股份有限公司.PDF

江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 （江苏镇江京口工业园区） 公开发行可转换公司债券申请文件 反馈意见之回复报告 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场（二期）北座） 1-1-1 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 公开发行可转换公司债券申请文件 反馈意见之回复报告 中国证券监督管理委员会： 贵会于2018 年11 月8 日出具的《关于江苏鼎胜新能源材料 股份有限公司公开发行可转债申请文件的反馈意见》（以下简称 “《反馈意见》”）收悉，中信证券股份有限公司作为保荐人和主 承销商，与发行人、发行人律师及发行人会计师对反馈意见所列 问题认真进行了逐项落实，现回复如下，请予审核。 说明： 一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与募集说明书（申报稿） 中的相同。 二、本回复报告中的字体代表以下含义：  黑体（不加粗）： 反馈意见所列问题  宋体（不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复  楷体（加粗）： 对募集说明书（申报稿）的修改  楷体（不加粗）： 对募集说明书（申报稿）的引用 1-1-2 目录 重点问题题目一5 一、事实情况说明5 二、中介机构核查意见 17 重点问题题目二 18 一、事实情况说明 19 二、中介机构核查意见46 重点问题题目三46 一、事实情况说明47 二、中介机构核查意见55 重点问题题目四56 一、事实情况说明56 二、中介机构核查意见61 三、补充披露情况61 重点问题题目五66 一、事实情况说明67 二、中介机构核查意见70 重点问题题目六70 一、事实情况说明71 二、中介机构核查意见78 重点问题题目七79 一、事实情况说明79 二、中介机构核查意见 80 重点问题题目八 80 一、补充披露情况 80 重点问题题目九 81 一、事实情况说明 81 二、中介机构核查意见99 三、补充披露情况99 重点问题题目十 106 一、事实情况说明 106 二、中介机构核查意见 113 重点问题题目十一 113 一、事实情况说明 114 二、中介机构核查意见 117 1-1-3 重点问题题目十二 117 一、事实情况说明 118 二、中介机构核查意见 119 重点问题题目十三 119 一、事实情况说明 119 二、中介机构核查意见 120 重点问题题目十四 120 一、事实情况说明 121 二、中介机构核查意见 122 一般问题题目一 123 一、事实情况说明 123 二、中介机构核查意见 123 一般问题题目二 124 一、事实情况说明 124 二、中介机构核查意见 125 1-1-4 重点问题题目一 申请人2018 年4 月首发上市，募集资金8.01 亿元，截至目前，募集资金尚 未使用完毕，且前募项目实施地点存在变更。请申请人补充说明：（1）前次募 投项目变更的具体原因及合理性，变更事项是否已履行了相应的决策程序和信息 披露义务，是否符合《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》的相关规定。（2 ）实施地点变更后，下游销售地区是否存在变 更，该项目在产能消化、实现承诺效益方面是否存在重大风险。（3 ）前