企业行政经费管控流程与表单.doc

企业行政经费管控流程与表单 一、行政经费控制流程 工作目标 知识准备 关键点控制 细化执行 流程图 1．编制行政经费的使用与控制流程，确保行政经费合理使用 2．有效控制行政经费的使用 3．将行政经费的控制效果纳入部门绩效考核体系 1．掌握公司各级行政经费预算计划 2．了解行政经费控制目标 3．熟悉行政经费申请、审核、报销流程 1．下达行政经费年度预算计划 行政部于年初将本年度行政经费预算计划及各部门用款计划下达至各部门 《行政经费年度预算计划》 2．分解行政经费控制目标 2．分解行政经费控制目标 3．各部门提出行政经费申请 4．按控制目标按级审核 5．到财务部办理报销 6．编制行政经费台账 7．经费控制情况纳入部门考核 8．考核结果反馈 1．下达行政经费年度预算计划 2．分解行政经费控制目标 行政部根据各部门的实际情况，分解各部门的行政费用支出指标，制定目标管理体系中的具体指标 目标管理体系文件 3．各部门提出行政经费申请 各部门根据实际业务开展情况，提出行政经费申请；各部门负责人负责审核本部门所发生的各项费用单据 《行政费用管理制度》 4．按控制目标按级审核 《行政费用报销管理办法》 4．1 各部门负责人审核后，在单据齐全、内容符合要求、数据无误的情况下，在报销单据上签字确认，报行政部审核 各类费用报销单 4．2 行政部审核各项费用是否按预算计划的项目、内容、额度开支，并签署相关意见 各类费用报销单 4．3 对于预算外的费用，需报总经理审批；对于未得到批准的费用，原路返回，由发生费用部门承担 各类费用报销单 5．到财务部办理报销 对于预算范围内的费用，经行政部经理审核后，可到财务部办理报销；对于预算外且经总经理审核后批准的费用，交财务部办理报销 1．《行政费用报销管理办法》 2．各类费用报销单 6．编制行政经费台账 行政部在财务部的指导下，分门别类建立行政经费相关台账，以便于考核期内统计各部门经费使用情况 1．《行政费用管理制度》 2．各类费用报销单 7．经费控制情况纳入部门考核 行政部汇总考核期内各部门行政经费开支情况，根据目标管理体系中的具体指标，对各部门行政经费预算达成情况实施考核 《行政费用管理制度》 8．考核结果反馈 行政部将考核结果反馈给相关领导和责任部门，并拟出相应的奖惩措施，报领导批准后予以实施 二、行政经费预算执行工具与模板 （一）部门办公费用预算计划表 编号： 单位：元 费用名称 部门 日常办公费用 维修 费用 印刷 费用 微机网络费用 咨询 费用 图书资料费用 其他 费用 合计 生产部 销售部 研发部 售后服务部 行政部 人力资源部 合计 编制部门： 编制日期：年 月 日 （二）行政经费年度预算计划表 编号： 单位：元 序号 费 用 项 目 上年度 实际 本年度 预测 变动量 变动率% 备注 1 一次性固定资产购置 1．1 非生产性 2 各类固定资产维修 2．1 房屋维修 2．1．1 基站 2．1．2 办公用房 2．2 设备维修 2．2．1 空调维修 2．2．2 电源维修 2．2．3 电梯维修 2．2．4 监控设备维修 2．3 车辆维修 2．4 其他固定资产维修 3 经营租赁 3．1 营业厅租赁 3．2 其他房屋租赁 4 水电费 4．1 水费 4．1．1 办公用房 4．1．2 基站 4．2 电费 4．2．1 办公用房 4．2．2 基站 5 行政管理费 5．1 办公费 5．2 差旅费 6 低值易耗品 7 其他支出 7．1 取暖费 7．2 消防费 7．3 税金 7．3．1 房产税 7．4 通信费 7．5 其他 合计 说明 本表由行政部根据申报预算的具体涉及内容汇总填写 （三）行政经费季度用款计划表 编号： 单位：元 科目 上年度平均数 本年度预算数 变动量 变动率% 备注 一季度 二季度 三季度 四季度 固定费用 01 薪资支出 02 间接人工 03 租金支出 04 办公费 05 邮电费 06 水电油料费 07 保险费 08 医保费 09 社保费 合计 变动费用 01 加班费 02 差旅费 03 运 费 04 维护费