深圳兴森快捷电路科技股份有限公司财务负责人管理制度.pdf

深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司 财务负责人管理制度 （经2012年2月27 日召开的第三届董事第二次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司(以下简称“公司”)财务负 责人的行为，提高公司财务工作质量，加强对财务工作的监管，保障公司规范运作和健 康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国 证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定制定本制度。 第二条 财务负责人是对公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员。 第三条 财务负责人定期参加公司总经理办公会议，对公司所有财务数据、财务报 告的真实性、合法性、完整性向董事长、董事会及董事会审计委员会负责，接受监事会 的监督。 第四条 财务负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定，认真履行职 责，切实维护全体股东的利益。 第二章 财务负责人的任职资格 第五条 公司设财务负责人一名，由总经理推荐并经董事会提名委员会提名, 经董 事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。在任职期内董事会可以解 聘财务负责人，财务负责人也可以向董事会提出辞职。 第六条 财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事、监事外的其他 职务。 第七条 财务负责人应具备以下条件: (一)具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵纪守法， 具有较强的责任心和团队合作意识，维护公司、投资者和员工的利益，身体健康，能胜 任本职工作。 (二)具有大中型企业全面管理工作五年以上工作经验。 (三)擅长财务分析和资本运营，熟悉会计准则、税务法律法规及其他相关法规制度。 (四)具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力,较强的沟通能力和文字表达 能力。 第八条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人: (一)无民事行为能力或者限制民事行为能力者； (二)与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系； (三)曾违反法律、法规和财务制度,有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为者； (四)个人负有数额较大的到期未清偿债务者； (五)被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者； (六)按照有关法律法规规定,不宜担任财务负责人者。 第三章 财务负责人的职责与权限 第九条 财务负责人应履行下列职责: (一)负责定期或不定期向总经理、董事会报告工作，提出财务运作、财务管理核算 等方面的建议和分析。 (二)负责参与公司经营计划制定、资产购置、对外投资、企业并购、重大经济合同 签订等重大事项的研究、审议，协助管理层做出决策并负责财务保障工作。 (三)负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及会计监控机制，监督、检查 公司及子公司财务运作和资金收支情况,并对公司财务活动的合法性进行监督。 (四)负责审核公司重要财务报告，对财务报告的真实性、完整性、公允性、及时性 负责，配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他审计鉴证工作。 (五)负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能造成公司 重大损失的经营行为,制订相应的防患制度、流程并推动执行。 (六)负责对公司会计机构的设置、会计专业职务的设置和聘任、会计人员的配备及 考核提出方案。 (七)负责编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案， 对股东大会、董事会批准的公司重大经营计划、方案 的执行情况进行财务监督。 (八)负责拟定公司资产核销、坏帐处理和年度财务预决算；负责监督子公司建立全 面预算制度，对年度预算的执行情况进行监督和检查。 (九)负责与金融机构、财税机关、上级管理部门、会计师事务所等部门保持良好关 系，寻求良好的专业服务支持。 第十条 财务负责人行使下列权限： (一)财务决策参与权：参与公司对外投资、营销策略、产权转让、资产重组、工程 项目建设、筹融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同签订、业务 流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行，从其合法性、