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广东佳兆业佳云科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 中喜专审字[2019]第0169号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010 传真：010 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 内 容 页 次 一、内部控制鉴证报告 1-2 二、内部控制自我评价报告 3 三、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ） ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ） 内部控制鉴证报告 中喜专审字[2019]第0169 号 广东佳兆业佳云科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称“佳云科技公 司”）管理层对2018年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。佳云科技公 司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部会 计控制规范——基本规范（试行）》的有关规范标准对2018年12月31日与财务报表相关 的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对佳云科技 公司上述认定中所述的截至2018年12月31日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表 鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规 定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的 程度，因此，于2018年12月31日有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，佳云科技公司于2018年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布 的《内部会计控制规范——基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务 地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦A 座 11 层 电话：010 传真：010 邮政编码：100062 1 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ） ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ） 报表相关的有效的内部控制。 本鉴证报告仅供广东佳兆业佳云科技股份有限公司2