2016年银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力课件(第十一章 公司治理、部控制与合规管理).pptVIP

第十一章 公司治理、内部控制与合规管理 第一节 公司治理 一、银行公司治理概述 商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。 良好银行公司治理应包括以下主要内容，即健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、良好的价值准则与社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。 银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。 二、稳健公司治理原则 巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。 (一)董事会行为 1.事会总体职责。董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负贵对高管层实施监督。 2.董事会资质。 3.董事会自身行为与组织架构。 4.集团架构。 (二)高管层 高管层应在董事会的指导下确保银行业务活动与董事会审核通过的经营战略、风险容忍/偏好和各项政策相符。 (三)风险管理和内部控制 银行应设立有效的内控体系和风险管理部门 (四)薪酬