江苏保千里视像科技集团股份有限公司2018年报告.PDF

公司代码：600074 公司简称：*ST 保千 债券代码：145206 债券简称：16 千里01 江苏保千里视像科技集团股份有限公司 2018 年年度报告 2018 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审华”）为公司出具了无法表示意见 的审计报告，形成无法表示意见的基础如下： 1、持续经营能力存在重大不确定性 保千里主要经营主体的主营业务已基本停滞，大部分银行账户以及重要固定资产和对外投资 股权等已被冻结，绝大部分银行借款、公司债券、供应商货款已逾期，员工大量离职并拖欠工资， 持续发生巨额亏损，经营活动产生的现金流量净额和归属于母公司股东的净资产均持续为负数， 财务状况已严重恶化，2018年6 月债权人以保千里不能清偿到期债务并且明显缺乏清偿能力为由， 向深圳市中级人民法院（以下简称深圳中院）申请对保千里进行重整。截至财务报告批准报出日， 保千里尚未收到深圳中院对申请重整事项的裁定书，并且2019 年内保千里是否进入重整程序以及 进入重整程序后重整能否成功，均存在重大不确定性。以上情况表明，保千里持续经营能力存在 重大不确定性，因此中审华无法判断保千里基于持续经营基本假设编制的2018 年度财务报表是否 适当。 2、因上年度内控失效的持续影响，本年度内控继续失效，审计范围受到限制，无法获取充 分适当的审计证据 保千里前实际控制人、前董事长庄敏主导的对外投资、付款、违规对外担保等事项，凌驾于 内部控制之上，致使公司产生重大损失，生产经营停滞，大量员工离职，部分关键岗位缺位，内 控不能有效执行，控制环境恶化，公司内部控制失效。虽然上述事项均发生在2018 年度以前，但 其产生的影响重大、广泛、长期、持续，在本年内并未消除，本年度内控继续失效。由于内控连 续失效的影响，我们无法实施全面有效的审计程序以获取充分、适当的审计证据，因此我们无法 确定是否有必要对保千里公司2018 年度财务报表作出调整，也无法确定应调整的金额。 1 / 239 2018 年年度报告 3、无法确定关联方和关联交易可能的影响 由于前实际控制人、前董事长庄敏失联，保千里没有能够提供完整的关联方清单，而且保千 里对关联方和关联交易的内部控制均存在重大缺陷，我们无法获取充分适当的审计证据，以识别 保千里的全部关联方，我们无法确定保千里关联方和关联交易、关联资金往来的相关信息是否得 到恰当的记录和充分的披露，以及这些交易、资金往来可能对保千里2018 年度财务报表产生的重 大影响。 4、无法判断重大或有事项的影响 保千里2018 年度以前通过发行股份购买资产的方式购买了庄敏等（以下简称重组方）所持有 的深圳市保千里电子有限公司100%股权并签定了业绩对赌协议，由于重组方业绩对赌失败，应将 通过发行股份购买资产方式取得的保千里股份135,997.17 万股，向保千里全部进行补偿，由保千 里以1 元回购。由于重组方的股份均被质押、司法冻结或强制划转，保千里虽在诉讼，但结果无 法预计。 保千里2018 年度以前通过发行股份购买资产的过程中，庄敏及其一致行动人因提供了虚假协 议导致资产评估值虚增从而多取得的12,895.75 万股保千里股票，应予无偿注销（或补偿与之等 值的货币）。由于庄敏及其一致行动人的股份均被质押、司法冻结或强制划转，保千里公司虽在 诉讼，但结果无法预计。 2018 年度以前违规对外担保责任尚未解除，保千里对此已预计了部分损失，2018 年度以前信 息披露违规而面临的股东诉讼索赔，保千里对此已预计了部分负