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转口贸易收支业务报告 　　辅导期企业贸易收支报告表　　企业代码：企业名称：　　填表说明：①辅导期内仅有转口贸易收入而相应的转口贸易支出尚未完成的，则“转口贸易支出”栏目中“付汇日期”一项填写“预计”付汇日期，其它项目空白；有转口贸易支出而相应转口贸易收入尚未实现的与之类似，在“转口贸易收入”栏目中“收汇日期”一栏填写“预计”收汇日期。②本表内容如有涂改，涂改处须加盖企业公章。　　企业货物贸易外汇业务现场报告表　　跨境人民币转口贸易操作简介　　一、操作要点　　1、收付须在同一家银行且收付款均需为人民币。　　2、收款金额不得大于支出金额的20%，否则需先持相关材料到外汇管理局申请核准后银行方可为其办理结汇或划转。XX年1号文转口贸易的规定　　3、试点企业应当在首次办理业务时向其境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证等信息。境内企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的同时办理申报。　　二、业务前期准备　　1、办理前应当在RCPMIS查询企业是否已激活，若为首次办理跨境人民币业务的企业，境内结算银行则应当向当地人民银行提交相关材料，由企业注册地人民银行激活企业。　　激活企业应当提交的材料有：《企业信息情况表》、《关于确定跨境贸易人民币结算主报告银行的函》　　问题：已在当地激活的企业，到我行来办理跨境人民币转口业务还需要向我地人行提交什么材料吗？　　答：无需再向我行提交激活企业的材料，只需提供业务所需材料即可。　　2、企业应向我行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证等信息。　　3、企业应向我行提交的材料　　营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证、贷款卡正反面复印　　《对外贸易经营者备案登记表》、《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》、单位基本情况表、《企业信息登记表》　　进口合同、出口合同、开证申请书、预留印鉴表。　　二、业务流程　　1、先收后支　　开立远期跨境人民币信用证、销售合同中约定即期收汇或付款前收汇。　　收汇时提供购买合同及境外开立的商业发票、销售合同及境内企业开给下家的商业发票等材料、《跨境业务人民币结算收款说明》、代表货权的单据；申报国际收支信息。　　收汇资金不得随意划转，只可用于相应业务下的付款。　　境外企业交单，我行先对境外企业承兑。　　承兑到期，我行向境外付款，需提交收款凭证、进出口合同、信用证项下全套单据、国际收支申报。　　各省对跨境人民币转口贸易的规定　　一、浙江人行对于跨境人民币转口的规定　　1、在同一家商业办理跨境人民币转口贸易　　2、跨境人民币转口贸易收支都使用人民币结算　　3、辖内银行对跨境人民币转口贸易开证时，要求企业提供进出口购销合同之外，还在正本备案清单上签注开证日期，信用证编号，进口商品的数量。尽量做有正本提单或是企业能够提供正本进境货物备案清单即保税区第一手的交易，确保贸易背景的真实性。目前，商业银行对正本备案清单已做签注的一般不再开立信用证。　　二、厦门人行对于跨境人民币转口贸易的规定　　1、在同一家商业办理跨境人民币转口贸易　　2、跨境人民币转口贸易收支都使用人民币结算　　3、未规定要在进境备案清单上签注。　　4、将转口贸易分为离岸转口业务、在岸转口业务、仓单转卖业务和提单转卖业务等，并对上述不同业务的先收后支和先支后收做了具体规定，需提供提单/进　　境备案清单及仓储协议等。　　三、广东人行对于跨境人民币转口贸易的规定　　1、在同一家商业办理跨境人民币转口贸易　　2、跨境人民币转口贸易收支都使用人民币结算　　3、企业办理业务时应向结算银行提供转口贸易合同、发票以及运输单证或提单货权单证资料。属于先收后支的业务，还需提供原进口合同等资料。对暂存境内保税区、保税仓货物转口或转卖，还需提供货物出入境备案清单或报关单。　　4、应建立各家企业转口贸易专项台账，每月向当地人民银行报送汇总情况。　　5、省内结算银行应严格审核企业的经营范围、进出口经营权及许可的有效期、近两年进出口情况、诚信状况等，并将加具审核意见的《转口贸易人民币结算企业情况报备表》连同企业申请资料报备当地人民银行跨境办，经报备的企业可在申请的结算银行办理转口贸易跨境人民币结算业务。