现金流量管理及财务知识分析报表.pptVIP

财务部工作汇报 汇报人：吴春燕 Best Love------Show My Style 财务部工作汇报 1、财务报表分析总结 2、现金流量分析总结 3、流动性的分析总结 4、资本结构分析总结 5、收支情况分析总结 6、工作总结 1、财务报表分析总结 从上面的表格里，我们可以得到什么样的信息呢？ 就六月份来看，我们公司的净利润已打破了200万元，主营收入总体呈上升趋势；股东收益也在不断增多，尤其是在6月下旬，收益翻了4倍！ 但是我们也看到了存在的一些问题：主营业务收入以及净利润的增长率都在下滑，而且幅度不小。 未来解决办法：加快产业结构调整，服装款式多样化，质量服务第一！ 1、财务报表分析总结 2、现金流量分析总结 我们公司6月营业收入为10000元（全部收到现金），付现原材料2000元，付现工资3000元，折旧摊销1000元，则营业利润4000元，所得税率30％，则纳所得税1200元。 税后利润＝10000－2000－3000－1000－1200＝2800 现金流量＝税后利润＋折旧＝2800＋1000＝3800 现金流量＝收到现金－付出现金＝10000－2000－3000－1200＝3800 3、流动性的分析总结 流动比率 1.85 、速动比率 1.48 、资产负债率 43% 公司通过公开发行股票募集资金13.35亿，使得2010年公司现金资产金额较大，流动资产