20XX年某公司内部控制与监督管理知识分析法.docVIP

四 川 XX股 份 有 限 公 司 内控监管暂行办法 PAGE 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 32 页 四川XX股份有限公司 内部控制与监督管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为了促进集团各公司依法合规经营，规范运作与管理，确保公司健康、有效、可持续发展，根据《中华人民共和国审计法》等相关法律法规和建立现代企业制度以及公司内控管理要求，制定本暂行办法。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧。 第二条 内部控制与监督管理暂行办法（以下简称内控监管），是指依照有关法规和集团公司的相关管理制度，通过一定技术手段和方法，在事前、事中和事后，规范员工正确执行制度或校正员工偏离和违背制度的行为，以确保公司各项制度的贯彻执行。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑。 第三条 内控监管办法实施的基本原则：依法合规、事实求是、客观公正、严格执法。 （一）依法合规，是指“内控监管”的内容，均以相关制度、规章为依据；采用的技术手段、方法等，符合法律、法规和公司制度的要求；残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂。 （二）事实求是，是指对“内控监管”的内容，作真实、全面地反映，不得主观臆断和推测； （三）客观公正，是指对“内控监管”的对