内控非交易循环董事会通过-Mustek.docVIP

鴻友科技股份有限公司 取得或處分資產管理辦法 文件編號：CM-103 文件編號：CM-103 PAGE 3 發行日期 94.10.14 類別 辦法類 循環別 非交易循環 發行版次 7 文件編號 CM-103 作業別 取得或處分資產管理辦法 修訂記錄 次數 頁次 修訂日期 版次 變更內容與原因 核決 主管 修訂者 1 5 88.06.15 1 2 7 89.06.14 2 3 4 91.06.26 3 4 12 92.04.08 4 依證券交易法第三十六條之一及「公開發行公司取得或處分資產處理準則」規定訂定 股東會 (92.06.24通過) francie lisa 5 2 94.02.01 5 擬取消投資有價證券不超過淨值40%之限制 投資有價證券不超過NT1億,由董事長核可不需提送董事會 股東會 (94.03.08通過) Steven Steve 6 8 94.10.14 6 1.交易金額達本條應公告 申報標準者，擬修訂於事實發生當日內辦理公告申報。 2.公告申報之交易後，有12.3項應公告事項者，擬修訂於事實發生當日內將相關資訊於本會指定網站辦理公告申報。 股東會 (95.06.14通過) Steven Steve 7 8 96.03.15 7 依據「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第24條規定增訂 股東會 (96.06.13通過) Ruby Ruby 8 1 14-26 98.04.09 8 配合98年1月15日行政院金融監督管理委員會金管證六字第0980000271號令修正 股東會 (98.05.27通過) Jim 9 4~6 8,10,11 101.3.26 9 為配合「行政院金融監督管理委員會證券期貨局」修訂「公開發行公司取得或處份資產處理準則」 股東會 (101.06.18通過) 吳碧娟 吳碧娟 10 3,5~6 8,10, 11 103.3.20 董事會通過 10 為配合「行政院金融監督管理委員會證券期貨局」修訂「公開發行公司取得或處份資產處理準則」 股東會 (103.06.11通過) vivien vivien 取得或處分資產管理辦法 目的 為保障資產，落實資訊公開，特訂本處理程序，以為取得或處分資產事項之依據。 資產範圍 2.1.有價證券：包括股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購(售)權證、受益證券及資產基礎證券等投資。 2.2.不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權、營建業之存貨)及設備。 2.3.會員證。 2.4.無形資產：包括專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。 2.5.金融機構之債權（含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項）。 2.6.依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 2.7.其他重要資產 名詞定義 依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產：指依企業併購法、金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得或處分之資產，或依公司法第一百五十六條第八項規定發行新股受讓他公司股份（以下簡稱股份受讓）者。 關係人、子公司：應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。 專業估價者：指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。 事實發生日：指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日或其他足以確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投資者，以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。 大陸地區投資：指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許可辦法規定從事之大陸投資。 所稱「一年內」係以本次取得或處分資產之日為基準，往前追溯推算一年，已公告部份免再計入。 所稱「最近期財務報表」係指公司於取得或處分資產前依法公開經會計師查核簽證或核閱之財務報表。 投資非供營業用不動產或有價證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資產之額度訂定如下： 4.1取得投資個別有價證券之金額不得高於淨值的百分之二十。 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書，該專業估價者及其 估價人員、會計師、律師或證券承銷商與交易當事人不得為關係人。 取得或處分有價證券投資處理程序 評估及作業程序 本公司長、短期有價證券之購買與出售，悉依本公司內部控制制度投資循環作 業辦理。 交易條件及授權額度之決定程序 6.2.1於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣，應由負責單位依市場 行情研判決定之，其每筆交易價格或一年內分次為交易或買賣累積交易額 未達實收資本額之百分之二十或新台幣參億元以下者，由董事長核可並事 後最近一次董事會中提會報備，同時提出長、短期有價證券未實現利益損