第三部分 财务管理制度.docVIP

PAGE 1 PAGE 1 湖北大悟山水文旅发展有限公司 财务内控管理制度汇编 （财务部内部讨论修订稿） 财务管理部 2018年05月 目 录 第一部分 部门组织架构 第二部分 部门岗位职责 第三部分 财务管理制度 第四部分 业务审批流程 第一部分 部门组织架构 全面预算管理 ●负责组织公司编制年度财务预算，逐月分解指标，并监督考核执行情况。 ●负责组织公司经济责任制方案的制定及经济指标考核工作。 ●负责提供公司经济责任制考核的主要财务指标，每月进行对标分析。 ●负责组织公司编报各种产品日常效益测算。 ●负责组织公司编报资金周计划、月计划及月计划执行情况。 投融资管理 ●按年度预算做好全年投融资计划。 ●组织协调各商业银行和与非金融机构贷款，确保公司资金安全供应。 ●负责到期贷款还本付息计划工作。 ●负责年度资金平衡计划工作。 ●负责向各商业银行和非金融机构提供评级授信和贷款资料报送工作。 价格与成本费用管理 ●组织公司制定成本核算规程、成本费用管理制度。 ●制定成本费用管理制度，负责组织公司编制产品成本计划和短期预测。 ●负责组织公司做好公司费用指标的管理与考核工作。 ●负责组织编制月、季、年度成本异动分析报告。 ●负责公司成本费用考核工作，指导公司开展车间班组成本核算。