会计电算化课件PPT课件.ppt

任务描述 用友ERP-U872应用系统提供了设置银行结算方式的功能，用于建立和管理用户在经营活动中涉及的结算方式。结算方式是指企业在日常经营过程中进行款项结算的方式，主要包括支票、汇票的结算方式等。 设置结算方式的内容有结算方式编码、名称等。在用友财务软件中要设置结算方式编码，用以表示某结算方式，一般用数字表示。同时，用户根据企业的实际情况，必须录入所用结算方式的名称，一般用汉字或英文字母表示。 任务分析 任务实施 （1） 结算方式编码必须符合编码规则，否则系统不予确认。 （2） 若需要对某种结算方式进行票据管理，则勾选“是否票据管理”选项前的复选框，以方便出纳对银行结算票据的管理。票据管理功能类似于手工会计中设置支票登记簿的管理功能。 要点提示 THANK YOU SUCCESS * * 可编辑 （1） 一般而言，如果在创建账套的过程中设置基础信息时选择了对客户及供应商进行分类管理，则必须首先建立客户及供应商分类，然后再进行增加客户及供应商档案的操作。如果不进行分类管理，可以直接建立客户及供应商档案。 （2） 供应商档案主要用于设置往来供应商的信息，它是会计科目设置中供应商往来核算辅助账设置的基础。 （3） 客户档案主要用于设置往来客户的信息，它是会计科目设置中客户往来核算辅助账设置的基础。 （4） 为了处理既是客户又是供应商的往来单位，客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，但这种对应关系必须是一对一的。 要点提示 任务描述 （1） 计量单位组设置。 （2） 计量单位设置。 （3） 存货是企业重要的流动资产，为了便于对存货进行数量管制、实物管理和业务数据的统计和分析，企业可以根据自身对存货的管理要求对存货进行分类管理。 任务分析 任务实施 （3） 设置完毕后，单击“保存”按钮，即完成计量单位组的设置。 （4） 单击“单位”按钮，弹出“计量单位”对话框，点击“增加”按钮后即可进行计量单位设置。 （5） 执行“基础档案”→“存货”→“存货档案”命令，弹出“存货档案”设置窗口，选择存货分类的最末级，单击“增加”按钮后即可进行增加存货档案的设置，如图234所示。 （6） 每一存货档案设置完成后，点击“保存”按钮，即可完成一种存货档案的设置操作。重复上述操作过程，即可完成所有存货档案的设置操作。 任务描述 任务描述 会计科目是会计要素的具体化，是填制凭证、登记账簿、编制会计报表的基础。设置会计科目是会计核算方法之一，用户根据本企业会计核算和会计管理的需要在总账初始化中设置会计科目。会计科目在设置时要考虑其完整性、科学性和扩展性需求。 任务分析 相关知识 1. 科目编码 为了方便计算机识别和处理会计数据，需要对每一个会计科目进行编码，通常只用数字表示。科目编码是整个会计电算化系统处理的核心内容。在会计电算化系统中，计算机只以科目编码来识别账户，系统的全部数据处理都围绕着科目编码来进行。科目编码必须按其级次的先后顺序建立。 2.助记码 助记码是用于帮助记忆会计科目的编码，一般用会计科目的汉语拼音的第一个字母组成。录入凭证时，为了提高会计科目录入的速度可以用助记码来帮助录入，以提高用户的工作效率。 3.科目名称 科目名称是对会计对象的具体内容进行分类核算的名称。会计科目名称必须根据会计准则和行业会计制度的规定设置和使用。一般用中文名称，一部分通用财务软件也用英文名称。在对科目名称命名时只需命名本级科目，不需加上级科目名称。用友财务软件中的科目中文名称最多可输入10个汉字，科目英文名称最多可输入100个英文字母，科目中文名称和英文名称至少要输入一个。 4.余额方向 余额方向表明了会计科目的性质。会计科目的性质是指正常业务情况下科目余额所在的方向。一般情况下，资产类账户的余额在借方，负债类和所有者权益类账户的余额在贷方，成本类账户的余额在借方。在实际设置中可以根据实际需要调整会计科目的余额方向。 5.账面格式 在有些通用财务软件中还提供了账页格式功能。账页格式是指科目开设账簿的明细账格式，是定义该科目在账簿打印时的默认打印格式。在用友财务软件中，系统还提供了外币金额式、数量金额式、 外币数量式、金额式等四种账页格式供选择。一般情况下，有外币核算的科目可设为外币金额式，有数量核算的科目可设为数量金额式，既有外币又有数量核算的科目可设为外币数量式，既无外币又无数量核算的科目可设为金额式。 6.外币核算 外币核算用于指定进行外币核算的外币种类，以及对核算外币进行选择。系统在