投资项目合法合规审核.docxVIP

附件3 投资项目合法合规审核指南 第一条 为规范中铁一局集团有限公司（以下简称“集团公司”）投资项目的合法合规审核工作，建立有效的合法合规审核体系，根据集团公司《法律事务管理办法》，制定本指南。 第二条 本指南适用于集团公司及其所属各单位在境内实施基础设施投资项目、房地产投资等项目的合法合规审核工作。 第三条 投资项目合法合规审核的目标是：全面了解并识别投资项目的法律风险，确保投资项目决策程序合法合规、法律风险可控。 第四条 投资项目的合法合规审核应坚持全面、有效、实时的原则。 第一节 对投资环境的审查 第五条 在审核投资项目时，应重点关注对投资环境的选择。应重点针对项目所在地政府信用、财政能力、是否受到国家有关投资政策的限制、依法行政水平及行政效率、风俗习惯、宗教信仰等进行深入的了解。 第二节 项目资料完整性和真实性审查 第六条 应重点审查投资项目资料的完整性，核实项目资料的来源，确保项目资料的真实性。包括但不限于： （一）项目可行性研究报告、项目招标文件； （二）项目立项、环评、政府财政预算等相关政府审批文件； （三）合作方对参与项目投资相关的决策性文件； （四）项目及项目合作方的尽职调查报告、项目相关资产评估报告等； （五）项目相关合作协议、合资成立公司协议、联合体协议、担保协议、贷款协议等文件资料； （六）律师事务所或企业法律顾问出具的法律意见书。 第三节