算机财务管理-Excel篇 教学课件 ppt 作者 朱庆须第6章筹资决策综合性实验6ZH－YQ.docVIP

实验要求： 一、筹资规模资金需求量预测模型 绿林公司2011年度的销售收入是1850000元，销售净利率是7%，股利支付率是40%，该公司产销量和资金需求量的关系见表6.S-1所示，简化的资产负债表见表6.S-2所示。预计该公司2012年的销售量为760万件，，预计的销售收入将增至2460000元。假设该公司的销售净利率和股利支付率和上年保持同等水平。2012年该公司的零星资金需求量为54500元。分别用销售百分比法和回归法预测绿林公司2012年的资金需求量。 表6.S-1 绿林公司产销量与资金需求量的关系 年度 产销量（万件） 资金需求量（万元） 2005 460 500 2006 560 545 2007 510 480 2008 430 460 2009 590 595 2010 650 625 2011 690 630 表6.S-2 2010年绿林公司简化资产负债表 单位：元 项目 　 项目 　 货币资金 55000 应付账款 150000 应收账款 320000 应交税金 75000 存货 400000 长期负债 460000 固定资产 550000 股本 800000 无形资产 220000 留存收益 60000 资产总计 1545000 负债及所有者权益总计 1545000 二、长期借款分期偿还分析模型 绿林公司为购买新设备借款5