新巴塞尔协议下的银行风险管理.pptVIP

* 信息披露的原则:重要性原则(所有对商业银行资本充足率存在重大影响的项目都要披露),相关性原则(披露的信息应使得市场主体对银行稳健性做出可靠的评估),适度性原则(信息披露不包括商业银行的核心技术和商业秘密,一些专有技术可以不披露),责任自负原则(商业银行承担信息披露的真实性，监管当局不对其真实性进行审核); 信息披露的目标:一是强化商业银行的自我约束;二是强化市场参与者的外部约束. * * * * Page * 新巴塞尔协议下的银行风险管理 一、Basel I:1988年资本协议 资本的定义 信用风险权重：0,(10),20,50,100% 表外业务纳入资本监管 最低资本充足率 资本／风险加权资产＝８％ 巴塞尔一的签订背景 跨境资本流动 国际银行业竞争加剧 日本商业银行占据世界前列 主要分歧点 对巴塞尔一的评价 积极方面 突出了对银行资产风险的关注 突出动态监管的理念 将表外业务纳入资本监管 有助于国际间进行比较 资本充足率大幅度提高，强化国际银行体系的稳健性 有利于公平竞争，并增强市场约束的有效性 不足之处 风险敏感性低 OECD俱乐部法明显不合理 资本套利 风险覆盖面窄 没有一套可行的实施机制 二、Basel II:新资本协议 新资本协议 第Ⅰ支柱 最低资本要求 第Ⅱ支柱 监管部门监督检查 第Ⅲ支柱 市场纪律 资本定义 风险加权资产