某生产企业教材财务制度.docVIP

***有限公司 财务管理制度 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 7页 总则 1.0为了适应市场经济和建立现代化企业制度的需要，规范公司财务行为，加强财务管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》以及有关法规、政策、制度，结合本公司实际情况，制定本制度。 2.0公司财务管理的基本任务是：根据公司的总体要求，编制公司的财务预算，做好各项财务收支的计划，控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，参与重大经济项目的论证和决策，参与公司重大经济合同、重大的对外投资项目的可行性分析、论证，及时向领导提供分析资料和意见，切实的当好参谋。有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。 3.0公司财务管理基本原则是：建立健全企业内部管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务现状和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保证公司财产不受侵犯。 4.0加强公司资产管理，研究和制订降低资金成本、提高资金使用效率的具体措施，定期进行财产清查和债务核实工作，保证资产安全和完整。 资金债权筹集管理 1.0 本公司筹集的资本金为法定资本金。资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。如需增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部