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财务报销制度 成都软件科技有限公司 2010-3- 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 概述 3 一、基本准则 3 二、招待费报销 3 三、差旅费用报销 4 四、其他规定 5 概述 为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，提高工作效率，结合我公司具体情况，制定本制度。 一、基本准则 第一条 根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并按报销程序逐步进行审批。 第二条 发生借款或申请款项时，填制“出差申请单”及“借款单”，其中出差申请单的“出差事由”及“目标任务”一栏要据实详细填写，以便相关领导了解本项目的具体情况。 第三条 各种借款要在回公司7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。 二、招待费报销 第一条 如在项目过程中发生业务招待费时，请在发票背面填写具体事由，并严格要求按照以下细则执行： 根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。 办公招待主要是针对老客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算。 业务招待针对的是为确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款： 根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招