第三章商业银行负债业务管理.ppt

某银行吸收存款计划 单位：万美元 * 第三章  商业银行负债业务管理 商业银行管理学 ?#? 本章目录 学习指引 §3.1 商业银行负债的重要性与构成 §3.2 商业银行存款负债的管理 §3.3 商业银行非存款负债的管理 §3.4 案例分析 复习思考题 ?#? 学习指引 　　重点：商业银行负债的重要性、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本构成与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。 ?#? §3.1商业银行负债的性质与构成 本节主要知识点： 商业银行负债的重要性 商业银行负债的构成 ?#? 一、商业银行负债的重要性 商业银行的负债是商业银行承担的能以货币计量的到期需要偿还的债务。其重要性可归纳如下： 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债构成社会流通中的货币量 负债是银行的主要资金来源 ?#? 二、商业银行负债的构成 商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。 按负债的来源分 各项存款 各种借款 其他负债：结算性负债、应解汇款 按负债的流动性分 流动负债 应付债券 其他长期负债 ?#? 各项存款 我国对存款的分类 按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款 按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：个人存款、企业存款、政府存款 国外常见的存款分类 传统种类：包括交易帐户存款、非交易帐户存款。 创新种类：包括股金提款单帐户、指数定期存单、外币定期存单 ?#? 各种借款 同业借款 同业拆借 转抵押 转贴现 回购协议：质押式回购、买断式回购 向中央银行借款 再贴现 再贷款 ?#? 其他负债 发行大额可转让定期存单（CDs） 面额大（以百万美元为计算单位） 存期短（ 1～6个月） 流动性好（可以转让） 发行采取无记名方式 发行金融债券 结算占用他人资金 ?#? §3.2 商业银行存款管理 本节主要知识点： 商业银行存款管理的目标及策略 商业银行存款成本的构成 商业银行存款的定价方法 ?#? 一、商业银行存款管理的目标及策略 保持存款的稳定性： 扩大核心存款存款的比例，提高易变性存款的稳定性 降低存款的成本率：合理的定价策略 提高存款的增长率：运用存款产品和吸存方法的创新来吸收新存款；显性或隐性的存款保险制度来保护存款者 ?#? 二、商业银行存款成本的构成 存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。 商业银行存款成本的构成： 利息成本 指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按不变利率计息；二是按可变利率计息。 营业成本 指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控制的焦点。 ?#? 相关成本 1）风险成本 2）连锁反应成本 商业银行存款成本的种类 资金成本率 可用资金成本率 ?#? 三、存款定价方法 方法一：成本加利润定价 核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 计算单位存款资金成本的方法有：加权平均成本法和边际成本法。 ?#? 加权平均成本方法 计算方法如下： 1）计算每种资金的成本比率； 2）每一成本比率乘以每种资金来源占银行盈利资金的相对比重； 3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本 【例1】 假定银行已经筹集了总数为4亿元的资金：包括1亿元的活期存款，其利息和非利息成本占存款额的5%，可用比例为70%；2亿元的储蓄存款，其利息和非利息成本占其总额均为8% ，可用比例为85%；从货币市场筹集到5000万元，其利息和非利息成本占其总额均为11%，可用比例为95%；5000万元的权益资本，其成本占所筹新股的22%。 ?#? 边际成本方法 存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际资产回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。 若新增资金中有部分用于非盈利性资产，则公式2为： 【例2】假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款平均余额增加了9000万元，这些资金的利息成本为270万元，其它成本为135万元，新增资金的20%用于非盈利资产，则该银行的边际成本如何计算？ 资金边际成本= （270+135）/9000=4.5% 新增可用资金边际成本= （270+135）/9000 ×（1-20%） =5.625% 【例4-3】 假定一家银行预计以7%的存款利率筹集2500万美元的新存款，如果银行