深圳市文档教材鹏城会计师事务所有限公司关于贵州轮胎股份有限公司内部控制.pdfVIP

证券代码：000589 证券简称：黔轮胎A 公告编号：2009-015号 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 关于贵州轮胎股份有限公司内部控制的 专项审核报告 深鹏所股专字[2009]185 号 贵州轮胎股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的贵州轮胎股份有限公司（以下简称“贵州轮胎公司” ） 2008 年度内部控制的自 我评价报告。 一、内部控制的固有限制 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未能被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，现行有效的 内部控制制度并不表示在未来期间必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有 一定的风险。因此本报告不应作为拓邦公司未来内部控制及经营管理的保证。 二、管理层对内部控制评审及认定的责任 按照财政部颁布的《企业内部控制规范指引》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的 要求