金融学—第五章商业银行.pptVIP

第五章 商业银行主要内容 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行经营管理 第一节 商业银行概述一、商业银行的起源 （一）中世纪银行业的萌芽 近代银行的萌芽，起源于意大利的威尼斯。 1171年 威尼斯银行——世界上最早出现的近代银行 （二）现代银行的产生 现代银行主要通过两条途径产生： 一是旧的高利贷性质的银行业，逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行； 二是按资本主义经营原则组织起来的股份制银行，起主导作用的是后一条途径。 1694年 英格兰银行——标志着资本主义银行制度的建立 第一节 商业银行概述二、现代商业银行的性质和职能 第一节 商业银行概述二、现代商业银行的性质和职能 2、职能 第一节 商业银行概述三、商业银行组织形式 分支银行制 银行持股公司制 第二节 商业银行业务一、商业银行的资产负债表 商业银行的资产负债表 第二节 商业银行业务二、负债业务 （一）概念：负债业务是商业银行的资金来源业务。 （二）负债业务种类: 资本金业务 、存款负债业务 、借款负债业务 1、资本金业务 （1）属性：归属于银行股东的权益性或准权益性资金 来源。 （2）资本的功能：营业功能 保护功能 管理功能 一级资本：实收资本（或股本）与公开储备（资本公积、盈余公积、未分配利润） 二级资本：未公开储备、资产重估储备、一般准备金 三级资本：到期日至少为2年的次级债务，且必须在需要时能成为银行的部份永久性资本；必须是无担保、不得提前偿还的债务；并且有条款保证，当银行偿还该债务使其资本充足率降至最低要求以下时，即使债务到期，银行也不必偿还本金或支付利息。三级资本只用于防范市场风险。 （4）资本充足率 第二节 商业银行业务二、商业银行负债业务 2、存款负债业务 （1）概念：存款负债业务是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种被动性负债业务。 （2）分类：按支取方式 ①活期存款：可签发支票，不定期限 ②定期存款：规定期限，提前支取要交罚金，主要是存单形式 ③储蓄存款：个人或非营利单位以储蓄为目的，凭存折或存单 支取，不可开支票。 第二节 商业银行业务一、商业银行负债业务 3、商业银行借款负债业务 （1）同业拆借 第二节 商业银行业务一、商业银行负债业务 3、商业银行借款负债业务 （2）中央银行借款 方式：直接借款；再贴现 第二节 商业银行业务一、商业银行负债业务 3、商业银行借款负债业务 (3)发行金融债券 (4)回购协议  第二节 商业银行的业务二、商业银行资产业务 （一）含义： 1、现金资产业务 （1）特点:流动性极高的金融资产 （2）构成 库存现金 在中央银行存款 存放同业 托收中的资金。 第二节 商业银行的业务二、商业银行资产业务 2、贷款资产业务：信贷途径非标准化方式运用资金（1）分类 按照贷款期限分类 按贷款清偿的保障条件分为信用贷款、担保贷款 按贷款质量和风险程度——五级贷款分类 第二节 商业银行业务二、商业银行资产业务 2、贷款资产业务（2）信用分析： 6C原则 第二节 商业银行业务二、商业银行资产业务 3、证券投资业务（1）目的 第二节 商业银行业务三、商业银行表外业务 第二节 商业银行的业务四、商业银行的信用扩张 前提 :部分准备金制度 ,非现金结算制度 商业银行原始存款与派生存款 商业银行信用扩张过程 存款乘数 修正的存款乘数 其中r、e、C、rd、t分别表示法定存款准备金率、超额存款准备金率、提现率、定期存款准备金率和活期转定期比率。 第二节 商业银行业务五、商业银行业务经营发展趋势 第三节 商业银行经营管理一、经