整合的公司财务计划预算及预测.pdfVIP

整合的财务计划预算与预测 绩效蓝图 简介 整个流程以以下需求为特点: 基于财务指标的全面计划预算帮助公司设立指导方针来制定运营 • 建立利润指标与现金流需求之间的关系。 和财务预算。将公司的关键目标合理化并兼顾到资本投资，将抽象 • 将业务运营规划与整合的财务报表同步起来，了解其对资产负 的公司目标转化成有形的财务指标。投资决策和目标产生整合的财 债表和现金流的影响。 务报表，把财务目标和财务指标关联起来。然后整个公司将围绕这 • 建立基于多场景的业务模型，快速做出最佳投资决策。 些目标和指标展开经营活动。 关键的财务计划预算与预测产生一致的损益表、资产负债表、现金 流量表并最终转化成财务关键指标。 如果同其它公司一样，您也使用ERP系统和电子表格软件进行财务 计划预算，就会产生错误且难以形成一致的计划预算。财务ERP系 统能很好地处理单笔交易，电子表格软件很灵活，且具有很强的独 立建模能力。但是，由于两者都仅侧重于某个方面，所以不能提供全 面的数据和信息。 为减少错误，最大化控制，促进责任的明确划分，就需要采用健全的 具有多维建模能力的计划预算解决方案和整合的工作流程。 IBM