实验5-期末结账管理.docVIP

ERP原理与应用课程实验项目报告册 PAGE 1 - 教师评语 教师签字 日期 成绩 学生姓名 张立 学 号 1737001456479 班 级 2017秋计算机信管（专） 分 组 项目编号 ERP原理与应用实验五 项目名称 期末结账管理 实验报告 一、实验目的 1. 了解企业月底存货及账务结转的基本流程； 2. 理解ERP系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征； 3. 初步了解主要的基础数据含义及其设置方法； 4. 掌握月底结账中的各项操作。 二、实验内容与步骤 （要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤） 一、实验内容 1. 完成期末结转及结账的基本流程； 2. 期末结转主要包括：成本计算、月底存货结转、应收应付结转、自动分录、总账结转等； 3. 期末结账主要包括：结账、生成财务报表。 二、实验步骤如下 1、存货月结 存货的月结作业应每月订以固定时间运行的，目的有二:一方面结算该月份存货的价值， 另一方面必须可计算出该月份品号的销货成本。存货结转必须于该月份的库存进出与存货相 关的应收应付账款确定后运行。当月结作业完成后，若事后发现交易信息有误时，就必须按财务的角度于次月进行账务调整，不得在于当月补交易单据的输入或更改。 操作在存货管理子系统中。 （1） 成本计价 计算品号当月份的月加权平均单价或日加权平均单价，并更新「库存交易明细信息档」 及「库存交易单据」，并更新「品号信息档」的单头及单身库存金额及数量。 月初库存成本＋本月进货成本 月加权平均成本 ＝ ────────────── 月初库存数量＋本月进货数量 月初数量来自:品号每月统计信息档 月初金额来自:品号每月统计信息档 注意：此时，按照操作要求，需要进行财务更改日：进入“系统设置”中的“公共参数 设置”中的“进销存参数”中修改为2003-12-31。（此处在练习中，，如果不进行才做也不会 有大影响。） （2）查询 本信息由「月底存货结转」而生成，可查询品号每月各仓库，各种交易统计信息。属于 系统汇总信息，信息有误时，应透批处理中的「现有库存重计」来重算，不应直接从数据库 或本作业中调整。 （3 ）库存调整 在财务人员进行账务核对时，可能会发现某品号的现行年月月底的库存数量为零而金额 不为零时，可以利用「批处理」中的『自动调整库存』针对有问题的品号进行调整，并自动 生成一张交易单据，此交易单据您可于『录入库存交易单据』中查询得到，当单据审核核准 时将该品号的金额调整为零 不同库中同一个产品的单价成本不一致，需做分库处理。 （4 ）查询尾差/分库调整单： 当经过库存调整后，或许会产生一定的差异，这是可以到“录入成本开账/调整单”中 进行查询，如图，可以看到数量为 0 的材料，其成本为0.5。这里便于期末月结时的成本归集。 （5 ）月结 本功能模块目的：当某个月的月底成本计价作业已经运行完成且确定无误后，即应该 运行「批处理」中的『月底存货结转』。『月底存货结转』的运行将把该月的月底库存成本 及数量结算出来。更新『录入品号信息』中的『月初成本』与『月初数量』字段，及生成 月结当月的『品号每月库存统计信息』并将『设置共用参数』中的 [库存现行年月] 自动 加１。 所谓月底存货结转，相当于结账 (或关账) 动作。运行过后，该月及该月以前的各种 库存交易单据信息即不可再行输入，更改或取消。 2、应收/应付系统月结 （1）应付月结：同存货月结，应收应付系统也有月底结转的动作，与存货相比，其步 骤简单许多： （2）月结后，公用参数中的现行年月加一，查询月结成果，除打相关报表外还可以参考“维 护供应商每月统计账款” （3 ）应收系统月结，可参照应付系统月结步骤。 3、自动分录 （1）自动生成分录底稿 本功能模块目的：常规方式，此种明细账所处理的原始凭证皆系以人工方式汇整并开立 凭证，再登录总账系统中。本