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固定资产业务处理 【实验资料】 初始设置 （1）、控制参数 控制参数 参数设置 约定与说明 我同意 启用日期 2011年01月 折旧信息 本账套计提折旧 折旧方法：平均年限法（二） 折旧汇总分配周期：1个月 当“月初已计提月份=可使用月份-1”时，将剩余折旧全部提足 编码方式 资产类别编码方式：2112; 固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码=序号”自动编码，卡片序号长度为“3” 账务接口 与账务系统进行对账; 对账科目： 固定资产对账科目：1601固定资产； 累计折旧对账科目：1602累计折旧。 补充参数 业务发生后立即制单； 月末结账前一定要完成制单登账业务； 固定资产缺省入账科目：1601；累计折旧缺省入账科目：1602 资产类别 编码 类别名称 净残值率 单位 计提属性 01 交通运输设备 4% 正常计提 02 电子设备 4% 正常计提 03 其他 4% 正常计提 （3）、部门及对应折旧科目 部门 对应折旧科目 综合部、采购部 管理费用-----折旧费 销售部 销售费用 研发部 制造费用 （4）、增减方式的对应入账科目 增减方式目录 对应入账科目 增加方式：直接购入 100201，工行 减少方式：毁损 1606，固定资产 （5）、原始卡片 固定资产名称 类别编号 所在部门 增加方式 可使用年限（年） 开始使用日期 原值（元） 累计折旧（元） 对应折旧科目名称 轿车 01