商业银行I系统整体架构.ppt

* 建立在风险计量基础上的经济资本管理，要求商业银行更加科学、准确地把握规模扩张与价值创造、风险控制与业务发展的逻辑关系。加强经济资本管理就是以资本可增加额统领发展规划，促进业务结构的调整、优化.把风险资产控制在与可用经济资本相适应的范围内.实现资本总量对业务扩张的硬约束。 * /wiki/%E7%BB%8F%E6%B5%8E%E8%B5%84%E6%9C%AC%E9%85%8D%E7%BD%AE%E7%AE%A1%E7%90%86 经济资本管理体系主要由三个部分构成：一是经济资本的计量，二是经济资本的预算分配制度，三是以经济增加值（EVA）和经风险因素调整的经济资本回报率（RAROC）为核心的绩效考核制度。 * 信用风险是指交易对手或债务不能正常履型合约或信用品质发生变化而导致交易另一方或债权人遭受损失的潜在可能性 信贷风险管理是银行风险管理的核心,它是指商业银行对信贷风险进行识别、评价并准确度量,在此基础上进行有效防范和控制信贷风险,以最低成本实现信贷资产最大安全保障的科学管理方法。 信用风险管理系统系包括信贷管理系统、特别关注客户信息系统、银行卡透支台账等 * 　违约定义 　　● 借款人无法偿还债务，包括本金、利息及费用等； 　　● 债务人的任意失信行为，包括被起诉、未遵守特定条款、债务重组包括豁免以及本金、利息、费用的延期； 　　● 90天及以上的逾期； 　　● 被债权人申请破产保全或类似的保护申请； 内部评级法在信用风险计量与资本配置等方面都更具优越性，但实施内部评级法需要满足的最低标准同时对商业银行的风险管理体系提出了更高的要求。为此，商业银行必须尽快构建内部风险评级框架，力争在《新巴塞尔资本协议》正式实施时，达到使用IRB法的最低要求。　　（1）建立以计量模型为基础的风险评级系统。根据IRB基本要求，银行首先要建立有效的风险评级系统，该系统应包括从评级方法、数据收集、风险评估、损失量测算、数据存储等全部过程。同时，银行应具备一套完整的评级标准，并证明其使用的标准涵盖了所有与借款人风险分析相关的因素。　　（2）实现信用风险的有效细分。对客户进行分类的目的是为了对信用风险进行细分。银行对正常类贷款的客户至少要划分为6～9个等级，不良贷款客户至少要划分为2个等级。对于每一等级客户，都要单独测算其PD等基本的信用风险指标，这不仅可以使银行更加准确地测算银行所要承担的风险和所需要的经济资本配置，而且还可以使同一银行内部不同的客户评价人员对同一组客户做出一致的分析。　　（3）确保信用风险评级的完整性。信用风险评级的完整性是指银行对其所有借款人都必须进行风险评级。同时，必须确保不同类别借款人的评级结果的可比性。这也是银行必须摒弃传统的定性分析方法，建立信用风险计量模型的一个重要原因。　　（4）建立独立的风险评级或评审机制。巴塞尔委员会要求每项评级的确定都必须经过独立评审，或得到不会从风险暴露具体等级中获益的个人或单位的批准。也就是说，风险评级应由一个独立的信贷风险管理部门确定，或者经过其评审或批准。总之，需要完善的风险评级流程和组织结构来保证评级的独立性。　　（5）科学测算违约概率（PD）。违约概率的测算是内部评级法的关键技术，是划分风险暴露信用等级的标准。按照巴塞尔委员会要求，银行应对每个内部评级的级别进行一年期违约概率的测算。违约概率的测算既可以使用内部的违约历史数据，又可以与外部评级机构的信息挂钩，还可以使用违约统计模型。信用中国中国信用门户网无论银行采用何种方法，都必须保证至少5年的数据观察期。根据巴塞尔新资本协议的要求，实施内部评级法的评级体系须包含2个违约级别，6～9个正常级别，其中3个财务状况较弱的级别及3个相对情况较好的级别。每个级别的风险额不应该大于总风险额的30%。评级单位必须保持相对的独立性并对客户的数据进行及时更新。其次，评级系统要经过董事会授权并有一整套完整的授权体系，经过每年度的内审及必要的外部审计，要有独立的信用风险控制单位进行不断的检验修正以保证整个体系的质量。委员会同时对评级标准的覆盖面、保守性、基准及模型确认包括对级别的人为调高等情况都做了具体的规定，以确保评级标准的可信度。　　新巴塞尔原则对预测违约概率值的要求：　　（1）统计数据与银行的贷款额或资产额相适应，统计环境与当前及未来相吻合，每年更新；　　（2）数据来自银行内部，若数据不足，须有足够保守性；　　（3）使用外部调查数据时必须验证两者的评级系统及标准的可比性；　　（4）银行可以通过参照外部中介机构的评级结果与自身的内部评级结果的对应关系得出相应的违约特征，但必须验证其对应关系包括违约频率的差异度以及违约定义的不同；　　（5）在有足够的精确度和完整度保证下，银行可采用统计的违约模