论我国商业银行贷款风险经管规范.docVIP

封 面 作者：ZHANGJIAN 仅供个人学习，勿做商业用途 “上海钢贸案”引发的金融制度反思 ——我国商业银行贷款风险经管制度 摘要 由近日遭到热议的“上海钢贸案“可以看出，近几年来，国商业银行贷款业务发展迅速，但其业务运作和风险经管在很大程度上都是继承着传统贷款业务的方法，显然存在着一些敝端，因此我国贷款市场自身的发育是不成熟，同时也受政策、经济环境因素的影响，以致商业银行贷款面临着诸多的风险。而在国外，贷款业务已有几十年的发展历程，已经成为一种很成熟的消费信贷业务，这些国家的风险经管体系拥有很多值得我国商业银行贷款风险防范进行比较借鉴的地方。根据我国的实际情况，我国商业银行应该借鉴国外风险经管模式在建立和完善信用体系、合理安排商业银行资产的流动性、着力把好抵押关、稳步发展贷款资产证券化等方面大力防范贷款风险。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途 关键词：商业银行 贷款 风险 防范 1、我国商业银行贷款的风险分析 1.1. 商业银行贷款的风险概述 商业银行是指提供金融中介和交易服务机构，以经营工商业存放款为主要业务，并以利润为其主要经营目标。银行作为金融体系主体，其风险源于事物的不确定性，是一种损失或收益的机会。风险就是“未来的收益的不确定性程度”，风险是“损失发生的不确定性”。贷款风险即是商业银行在提供金融中介和交易服务中损失发生不确定性，即在债权已届请偿期而无法收回本息的一种可能性。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途 商业银行的贷款风险具有以下几点特征：一是客观性。银行风险是不以人们的意志为转移的，这一特性是由于市场信息非对称性和主体对客观认识有限性所决定的，客观上可能导致经济金融运行中的风险产生。二是扩散性。银行风险的一个最显著特征是，银行风险损失或失败发生，不仅影响自身的生存与发展，更突出的是导致众多的储蓄者和投资者的损失或失败，就会导致信用链条的中断和整个信用秩序的紊乱，这就是银行风险的传染性（扩散性）。三是可控性。所谓银行风险可控性，是指金融主体依一定方法、制度对风险事前识别、预测，事中防范和事后的化解。可控性的依据是：首先风险可度量为可控性提供了基础。人们通过辨别银行业务经营和经管过程中存在各种可能导致损失的因素，进而可以对银行风险进行识别、分析和预测的。其次技术手段的支撑：人们可以依据概率统计以及现代化技术手段，建立各项银行风险的技术性参数模型。最后银行制度的有效约束：金融制度是金融活动的一组约束金融主体行为，调节金融关系的规则。。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途 1.2商业银行贷款风险分析 贷款风险是在商业银行经营过程中产生的，包括两个方面，其一为损失风险，其二为收益风险。商业银行贷款风险的防范，主要又是不良贷款的防范。商业银行贷款风险主要的表现形式有以下几种。一是不能还贷。不能还贷指商业银行在贷款款项拨出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然无法收回或只能收回极少的一部分。二是低押不能变现。抵押不能变现即抵押权的不能实现，是指抵押财产所担保的债权已届清偿期而债务人未履行债务时导致抵押权无法行使。三是保证虚置。保证虚置则是因为保证人资格不适格，使保证不成立，或保证人无能力即没有充分的财产保证当债务人未履行债务时来代为履行等因素，使保证流于形式。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途 随着金融市场的发展和业务领域的扩展，信贷风险不仅仅是指贷款资产的风险，还涉及到担保、承兑与贴现、信用证等授信业务。根据导致信贷资产损失的风险事件的不同，一般分为下面几种类型：文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途 一是操作风险。入市承诺的兑现使得我国金融市场的对外开放度不断提高, 本土商业银行面临更加激烈的竞争, 这对商业银行的风险经管提出了更高的要求但基于本土商业银行产权缺位、内部控制机制缺乏, 流程设计失当等因素所造成的操作风险日益凸显。。二是担保风险。商业银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是分散了信贷风险，提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，也不能保证足额偿还信贷，因此不能从根本上消除信贷风险。。三是道德风险。道德风险是委托人与代理人签约后,在履行过程中由于信息不对称导致具有信息优势的一方有可能为实现其自身利益最大化,采取不利于他人的行动,侵占他人的利益,从而造成他人损失的可能性。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途 2、 我国商业银行贷款存在的问题 2.1．商业银行的监管 美国次贷危机带给我们的深刻教训，商业银行贷款证券化过程创新过度